就是還有一個(gè)問題，就是之前2022年12月也是有這個(gè)問題，但是在2022年匯算清繳的時(shí)候沒有把它加進(jìn)去，那這次可以統(tǒng)一調(diào)整嘛

你好，不可以。因?yàn)槭撬鶎俨煌甓鹊牧?

那這邊應(yīng)該怎么操作呢

你好，需要做2022年匯算清繳的更正

這是在電子稅務(wù)局上更正嘛

那是要先更正，然后在做2023年匯算清繳嘛

你好，我這邊是去稅局大廳做更正的

那老師，攤銷資產(chǎn)原值的話，是按照賬載金額填，那2022年沒攤完，還是需要把2022年原值和今年增加的原值，一起填入嘛

你好，攤銷資產(chǎn)原值的話，是按照賬載金額填。 是的?

那老師，2023年匯算清繳職工薪酬這邊賬載金額還是按照科目余額表2023.1-2023.12會(huì)計(jì)期間的金額來填嗎，實(shí)際發(fā)生額按照調(diào)整后的金額來填嗎，這實(shí)際發(fā)生額大于賬載金額會(huì)有影響嗎

你好，正常情況下，賬載金額和實(shí)際發(fā)生額是一樣的啊?

那不是2023.12月份工資計(jì)提支付都在2024.1入賬的

你好，補(bǔ)計(jì)提了，那匯算清繳的時(shí)候 賬載金額就需要包括補(bǔ)計(jì)提的金額。 在24年支付了，那匯算清繳的時(shí)候?qū)嶋H發(fā)生額，也是包括這個(gè)金額的 二者還是一致的啊?

那就是賬載金額和實(shí)際發(fā)生額都是加上2024.1支付2023.12工資金額和是嗎

你好，是的，是這樣的

老師，匯算清繳發(fā)生調(diào)整以后，2023年利潤(rùn)表上的利潤(rùn)和匯算清繳的利潤(rùn)金額不一致，這對(duì)后期有影響嗎，后面財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)上需要進(jìn)行什么操作嗎，需要調(diào)整分錄嗎

那這職工薪酬調(diào)整了，那期間費(fèi)用也要跟著相應(yīng)調(diào)整是嗎

你好，利潤(rùn)表的利潤(rùn)和匯算清繳的應(yīng)納稅所得額，二者本來就不同的。沒有什么影響的，不需要做什么調(diào)整分錄的 職工薪酬調(diào)整了，那期間費(fèi)用也要跟著相應(yīng)調(diào)整的

那老師，是按職工薪酬貸方金額填寫的嘛，但是貸方金額不是包括了社保、公積金啥的，那這是要剔除社保、公積極以后的金額填寫嗎