老師，我給一個(gè)客戶開票5000元，應(yīng)該是借應(yīng)收賬款5000元，然后客戶付錢給我，我就應(yīng)該貸應(yīng)收賬款5000元，假如這個(gè)客戶只有這一筆業(yè)務(wù)，借貸的本年累計(jì)都是5000元?，F(xiàn)在，客戶給我付錢6000元，多付1000元，屬于客戶多付款，需要退款。目前我的做法是借應(yīng)收賬款1000元，貸銀行存款，但是我發(fā)現(xiàn)我做的這個(gè)分錄不對(duì)啊，因?yàn)楸灸昀塾?jì)數(shù)被影響了。請(qǐng)問正確的應(yīng)該怎么做呢？

老師，我們使用的是ERP系統(tǒng)，對(duì)于很多客戶來說應(yīng)收賬款那里客戶很多都不按照銷售單的實(shí)際金額轉(zhuǎn)賬貨款，例如108.9元，有些客戶直接轉(zhuǎn)賬108元，有些客戶會(huì)轉(zhuǎn)賬109元，不管是客戶多轉(zhuǎn)的還是少轉(zhuǎn)的都會(huì)直接影響月底資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收賬款的數(shù)據(jù)，但是客戶少轉(zhuǎn)的是不可能轉(zhuǎn)回來的，多轉(zhuǎn)的也不用退給他，這個(gè)時(shí)候我們系統(tǒng)有一個(gè)功能就做抹零，但是軟件公司說需要知道我的抹零分錄是什么才能在后臺(tái)教我們操作，所以老師我想知道這個(gè)抹零金額的分錄應(yīng)該如何去做呢

我司和客戶之間有材料的來往，我司從客戶那里拿原材料來做該客戶的產(chǎn)品，材料款我司要先從公賬匯款給客戶賬號(hào)，客戶后期開發(fā)票給我司，有個(gè)原材料客戶把有一個(gè)單價(jià)在原單價(jià)上面提高了一倍讓我們匯款過去，然后客戶又把單價(jià)差額部分加到貨款中，總的算下來公司最終收到的錢是差不多的，但是總覺得哪里不對(duì)勁，卻又想不出哪里不對(duì)，請(qǐng)老師幫忙分析一下

#提問#請(qǐng)問老師：我們是出口企業(yè)，報(bào)關(guān)單是人民幣，但是客戶打來的款是美元，因?yàn)榇騺淼目钣醒舆t，而且沒辦法一筆一筆去一一對(duì)應(yīng)，做賬的時(shí)候：借：銀行存款-美元，貸：應(yīng)收賬款-外商，中間是不是要有個(gè)匯兌損益，但是這筆美元不知道對(duì)應(yīng)多少應(yīng)收賬款，所以沒辦法算匯兌損益，這種情況應(yīng)該怎么做才更好？

老師，您好，公司賬上有一筆3年以上的應(yīng)收賬款，總共11萬多，因?yàn)楣咀N了，催了很久款也沒有收回來，所以做壞賬了，處理分錄是借：營(yíng)業(yè)外支出，貸應(yīng)收賬款?？墒乾F(xiàn)在對(duì)方又補(bǔ)回來一些貨物，說用來抵這個(gè)貨款，請(qǐng)問這種情況又怎么處理呢