老師，我這個(gè)沒有不得免抵退的部分，而且每次留抵夠用，基本上是退稅多少就退多少。這種的不用管應(yīng)交增值稅下進(jìn)項(xiàng)稅額和出口退稅的余額吧？

年底算完了發(fā)現(xiàn)盈利特別多，感覺哪里沒算對。

老師，我這個(gè)沒有不得免抵退的部分，而且每次留抵夠用，基本上是退稅多少就退多少。這種的不用管應(yīng)交增值稅下進(jìn)項(xiàng)稅額和出口退稅的余額吧？ 答：也是要結(jié)合留低稅額的

年底算完了發(fā)現(xiàn)盈利特別多，感覺哪里沒算對。 答：按照上邊的步驟重新算一下

老師，我是這么理解的，不知道對不對

你好同學(xué)，是的，理解的非常對。

那為什么利潤還那么大呢，正常情況下一般也就是盈利的退稅的稅款，稅款不進(jìn)入成本里的話利潤就應(yīng)該沒有多少或者是虧損狀態(tài)。結(jié)果現(xiàn)在賬上利潤還有幾十萬呢。

退稅退了80萬，賬上利潤40多萬。正常賬上應(yīng)該沒有多少利潤才對。

你好同學(xué)，因?yàn)槭杖氡葍?nèi)銷大于13%，所以這也是利潤

老師您的意思是收入是不含稅的所以多出來利潤了是嗎？

是的，比內(nèi)銷利潤高出13個(gè)點(diǎn)是正確的。

去年沒有內(nèi)銷

他是出口綠豆，內(nèi)銷自己有個(gè)體，這個(gè)公司基本都是出口，內(nèi)銷也就是篩選完剩下的次貨綠豆賣出去，這部分非常少，大概也就5%左右。

聽著您們不是工業(yè)企業(yè)，是外貿(mào)企業(yè)，進(jìn)項(xiàng)稅不能再抵扣。只能退稅

我們這樣的購進(jìn)綠豆，回來篩選整理，然后再賣出去，這是外貿(mào)？

你好同學(xué)，這個(gè)您要具體定性一下，如果沒有深加工，覺得就是外貿(mào)企業(yè)。具體您要結(jié)合您們的實(shí)際情況。

你要看一下，您們備案時(shí)，是按什么備的案

備案的就是生產(chǎn)型出口退稅企業(yè)

嗯，那就按您備案的處理

好的 謝謝老師