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老師,麻煩問(wèn)一下,我公司(總公司)在該省份的其他區(qū)設(shè)立了兩個(gè)分公司,稅務(wù)局說(shuō),增值稅需要按公司報(bào),但是企業(yè)所得稅,需要在總公司申報(bào),那如果分公司,比如虧損了10萬(wàn)元,總公司當(dāng)期盈利20萬(wàn),這種情況應(yīng)該怎么做賬務(wù)和分錄

2024-04-05 11:17
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-04-05 11:18

你好,同學(xué) 企業(yè)所得稅,總分公司報(bào)表合并,在總部申報(bào)

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快賬用戶7144 追問(wèn) 2024-04-05 11:19

老師,您好,麻煩問(wèn)一下,怎么合并,那分公司還做賬務(wù)嗎

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齊紅老師 解答 2024-04-05 11:19

就是總公司利潤(rùn)表,和分公司利潤(rùn)表加和

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快賬用戶7144 追問(wèn) 2024-04-05 11:20

那分錄需要做一起嗎,還是只是申報(bào)的時(shí)候,加一起,計(jì)提的時(shí)候正常按照應(yīng)交的金額計(jì)提,老師,這方面不太會(huì),麻煩您了

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齊紅老師 解答 2024-04-05 11:21

申報(bào)的時(shí)候加和,不用做分錄

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齊紅老師 解答 2024-04-05 11:22

計(jì)提所得稅正常計(jì)提 借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交所得稅

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快賬用戶7144 追問(wèn) 2024-04-05 11:22

老師,那平時(shí)做賬務(wù)的時(shí)候,也是總公司做總公司,分公司做分公司嗎

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齊紅老師 解答 2024-04-05 11:41

是的,單獨(dú)核算做賬

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快賬用戶7144 追問(wèn) 2024-04-05 11:42

老師,您看我這么理解對(duì)嗎,總公司和分公司要獨(dú)立做賬,但是申報(bào)所得稅,要合并數(shù)據(jù),分錄正常做,但是分公司不是獨(dú)立核算,這個(gè)不是獨(dú)立核算是指稅費(fèi),不是賬務(wù)對(duì)嗎

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齊紅老師 解答 2024-04-05 12:43

是的,你說(shuō)的很對(duì)的

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你好,同學(xué) 企業(yè)所得稅,總分公司報(bào)表合并,在總部申報(bào)
2024-04-05
你好!是的,一起做就好了。類似建筑公司外出經(jīng)營(yíng)
2024-03-29
你好1;? ?虧損的話; 總部的和分公司的利潤(rùn)合并來(lái)報(bào) ;? ? ?分公司是 按照分?jǐn)偙壤齺?lái)繳納所得稅的;總部一起預(yù)交;次年匯算的;? 是的?
2023-02-14
子公司需要自己繳納自己的上面這種情況,如果是子公司盈利80萬(wàn)的話,那就按照80萬(wàn)乘以5%小型微利企業(yè)的。你需要把這個(gè)分公司注銷 注銷之前分公司獨(dú)立出來(lái) 然后繳納所得稅 是
2024-09-05
你好? 是的;? ? ?是的。? 不單獨(dú)來(lái)報(bào) 是? 跟總部那邊匯總來(lái)報(bào)所得稅的;? ? ;增值稅是分公司自己報(bào)? ? 附加稅 增值稅;? ?以及工資薪金個(gè)稅和個(gè)人所得稅的;??
2021-10-21
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