這個12月份的賬，研發(fā)費用可以只結轉一部分到管理費用么，然后按結轉到管理費用下研究費用的金額加計扣除？因為老板不想虧損這么大，還是要把研發(fā)費用科目下的金額全部加計扣除 2.這個第四季度企業(yè)所得稅報表是不是不能填加計扣除表 要匯算清繳再填寫

老師，個人獨資企業(yè)，申報企業(yè)經營所得稅，成本費用是否等于利潤表的，營業(yè)成本＋稅金及附加＋銷售費用＋管理費用+財務費用，有營業(yè)外收入是否需要計入收入總額？有營業(yè)外支出，是否需要計入成本費用內？這是我根據我的利潤表的數據填的數據，因為發(fā)現我的利潤表的利潤總額的數和系統(tǒng)的利潤總額的數對不上，不確定對不對.

系的各項收入和支出。這兩個項日應分別根據“營業(yè)外收入”科目和“營業(yè)外支出”科目的發(fā)生額分析填列。（11）“利潤總額〞項目，反映企業(yè)實現的利潤總額。如為虧損總額，以“一”是負數（也就是出現虧損）時，“所得稅”項目是0。（12）“所得稅費用”項目，反映企業(yè)按規(guī)定從本期損益中減去的所得稅。本項目應“所得稅費用”根據“所得稅費用”科目的發(fā)生額分析填列．（13）“凈利潤”項目，是利潤總額減去所得稅后的差額，反映企業(yè)實現的凈利潤。如為虧損，以“一〞號填列。【例9.2】某股份公司2007年損益類科目“本年累計數”主營業(yè)務收入主營業(yè)務成本營業(yè)稅金及附加銷售費用管理費用財務費用投資收益營業(yè)外支出所得稅費用借方發(fā)生額408720.0082450.0086000.0052100.004900.003000.0049820.00根據上述資料，編制該公司2007年度利潤表。做利潤表

2.甲公司為增值稅一般納稅人，主要從事汽車零部件的生產和銷售，企業(yè)所得稅稅率為25%，2×21年利潤表如下表所示：利潤表編制單位：甲公司2×21年單位：萬元項目本期金額上期金額一、營業(yè)收入A50172減：營業(yè)成本4731033762稅金及附加835712銷售費用95277112管理費用59694469財務費用799825加：投資收益（損失以“-”號填列）00公允價值變動收益（損失以“-”號填列）00二、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列）2165D加：營業(yè)外收入B125減：營業(yè)外支出6557三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）33003360減：所得稅費用C840四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列）2475E要求根據甲公司的利潤表回答以下問題：（假定應納稅所得額等于利潤總額）（1）會計基礎主要有哪些？利潤表的編制以什么為基礎？從甲公司的利潤表上可以了解到該公司的什么信息？（10分）（2）計算表中A-E英文字母代表的金額分別是多少？（10分）（3）利潤表中營業(yè)收入項目的金額是根據哪兩個會計賬戶本期發(fā)生額確定的，營業(yè)成

第一張表是明細賬。應付職工薪酬，他計提數跟那個發(fā)放數。和他科目余額表應付職工薪酬那個數是一致的，但是科日余額表里的管理費用工資對不上明細帳的數呢，但他科目余額表里的管理費用含有計提工資及其他費用等和2022年12月利潤表管理費用金額又不一樣，搞得我現在都不知道該怎么做了我先填那個年度報表，按他2022年12月利潤表填那個利潤表上去，他這個數直接就跳到那個匯算清繳這個主表來了所以這些數我都不知道以哪個數來填我就是按明細賬來看計提數的，我要是按明細賬來填吧，就跟他的利潤表數就對不上