你好,之前墊付的這一部分做了成本費用嗎?如果是的話,需要。
甲公司系一家生產(chǎn)企業(yè),增值稅一般納稅人。增值稅納稅期限為一個月,增值稅計算適用一般計稅方法。企業(yè)所得稅適用查賬征收方式,按月預繳,年終匯算清繳。該公司主要從事A產(chǎn)品(大型設備)生產(chǎn)銷售業(yè)務。A產(chǎn)品的生產(chǎn)成本為1350萬元/套,銷售價格(不含增值稅)為1600萬元/套,適用的增值稅稅率為13%。2020年12月份,乙公司(增值稅一般納稅人)采購人員來到甲公司,洽談A產(chǎn)品采購業(yè)務。乙公司擬購買甲公司生產(chǎn)的A產(chǎn)品作為固定資產(chǎn)使用。雙方就A產(chǎn)品成交價格、收付款時間及方式、收發(fā)貨時間及方式等事項進行了磋商。甲公司的意見是采取現(xiàn)銷方式,成交價格(不含增值稅)為1600萬元/套,發(fā)貨時間為2021年1月1日;乙公司考慮到目前的生產(chǎn)需要和資金周轉(zhuǎn)情況,提出采取分期付款方式,貨款在5年內(nèi)分期支付,成交價格(不含增值稅)可以適當上浮300萬元左右。甲公司運用大數(shù)據(jù)分析和實地調(diào)研,了解到同類產(chǎn)品的市場供求和乙公司的經(jīng)濟實力及信用狀況后,同意乙公司提出的分期付款方式,但成交價格需要進一步磋商。最終,甲乙雙方達成一致意見,簽訂了A產(chǎn)品銷售合同。合同約定:甲
購買了雇主責任險,員工去年出事了評了十級傷殘,我們自己先行墊付了,保險公司一月份把賠款打到了公司賬戶,現(xiàn)在匯算清繳。之前墊付的部分需要納稅調(diào)增嗎?
老師您好,我公司是某第三方平臺,如幫客戶訂酒店,酒店250一天,手續(xù)費10,那我開票給客戶可以全額按代理經(jīng)濟*代訂酒店260開專票嗎? 還是開專票要按差價開,只能開手續(xù)費10那一部分?然后250由酒店自己開呢?
老師好,分紅只能針對未分利潤嗎,能把法定盈余公積和任意盈余公積也分了嗎
問下老師,有個人力資源公司,分公司是給總公司代繳社保的,但當時沒有做總分機構(gòu)備案,分公司開差額發(fā)票給總公司入成本,過了3年分公司這邊的稅局覺得這個不可以開差額表,需要全部沖紅,導致總公司成本少了,而且當時總分機構(gòu)備案也沒法操作,現(xiàn)在總公司數(shù)據(jù)異常,缺少成本票!問下這種情況要怎么處理?
報關(guān)行看錯了小數(shù)點,本來1萬多,報成了17萬多,多報了16萬美金,這個一定得按17萬開銷項嗎?還是按正確的1萬多開票就好呢?
8月新開的公司,八月份的工資。8月份是不需要申報個稅,9月份才申報過稅,對嗎?
老板家人(非員工)的車租給公司使用,簽署租賃協(xié)議,然后增值稅稅的話,如果對方代開增值稅租金怎么簽署可以不代開增值稅發(fā)票?個稅怎么繳?
老師好,兩個股東鬧分家,大股東想做低近幾年的利潤,有什么好的辦法賬務處理嗎
A公司是做訴保委托處置的,B公司委托A公司,現(xiàn)在B公司要求A公司開6%的專票,每個月大概有3萬單左右,每單200塊,A和B都是小規(guī)模納稅人,A公司是否能開6%的專票,可以的話要如何操作?
老師,請問,我這個月有一筆上個月支付出去的成本的,這個也退回來了,我就做了接銀行存款,貸其他業(yè)務成本,然后這個月也結(jié)轉(zhuǎn)了一些成本,結(jié)轉(zhuǎn)成本數(shù)據(jù)比退回來的小,然后結(jié)轉(zhuǎn)的時候發(fā)現(xiàn)其他業(yè)務成本是負數(shù)的,這屬于正常嗎?
老師,請問個體工商戶要申報哪些稅種
之前墊付的部分,我做了費用
那需要納稅調(diào)整的
好的,明白
不用客氣,工作愉快。