老師，請問這題我的理解正確嗎？ 2019.12初 1、應(yīng)收賬款科目余額是借方余額800000，各明細(xì)科目無貸方余額，則說明各明細(xì)科目都為借方余額。 2、再根據(jù)資料三可知：12月初的預(yù)收賬款科目余額里包含預(yù)收賬款-丙公司明細(xì)科目余額40000，不能收回予以核銷后，該明細(xì)科目余額為0。 根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收賬款項目的期末余額=應(yīng)收賬款明細(xì)科目借方余額+預(yù)收賬款明細(xì)科目借方余額-與應(yīng)收賬款相關(guān)的壞賬準(zhǔn)備，12.31日資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收賬款項目期末余額=800000-40000+608600-102400=1266200

老師接別人的賬過來，是要按科目余額表錄初始數(shù)據(jù)還是報表，現(xiàn)在我是按科目余額表錄初始數(shù)據(jù)，期末結(jié)賬后，利潤表一樣，但是發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)跟資產(chǎn)負(fù)債表的期末數(shù)有些科目數(shù)據(jù)一樣，有些不一樣，怎么處理

你好，我中途接到其他公司的賬務(wù)處理。對方有提供科目余額表，科目余額表上有期初余額和本期發(fā)生額(借貸)，本年累計(借貸)，還有一個期末余額。我需要根據(jù)這些錄入金蝶期初數(shù)據(jù)中，金蝶里面的本年累計(借貸)填的就是科目余額表的累計數(shù)嗎？有點懵，請老師指教

新建了一個金蝶賬套，根據(jù)對方交接過來的5月科目余額表，應(yīng)收賬款為貸方余額，資產(chǎn)表公式為應(yīng)收賬款的借方余額+預(yù)收賬款的借方余額，這時候資產(chǎn)負(fù)債表是不是就不會顯示我錄入的應(yīng)收賬款期初額？

老師：資產(chǎn)負(fù)債表沒有應(yīng)付賬款，明細(xì)賬又有，我現(xiàn)在接的賬是重2023年1月1日，就是接2022年12月期末數(shù)錄入2023年1月的期初數(shù)，那我怎么錄這個期初，明細(xì)賬有應(yīng)付款，在借方余額，