張載金額是計提數(shù)，稅收金額是實際發(fā)放數(shù)字是吧！

你好，你調(diào)整的是工資嗎？

嗯，22年的一筆工資計提了，一直沒有發(fā)放，23年資產(chǎn)負債表一直有應(yīng)付職工薪酬的期末余額，會計說把這個納稅調(diào)增，

哦，職工薪酬明細表，這個里面稅收金額不要填寫。多少沒有支付出去，少填寫多少。

如果計算出應(yīng)交稅費的話，需要做會計分錄嗎？

借利潤分配，未分配利潤待應(yīng)交稅費，企業(yè)所得稅。

憑證做到24年的嗎？

是的，對的，是這么做的。

怎么知道上面的會計分錄金額啊，

你好，調(diào)增之后的利潤乘以稅率減之前季度預(yù)繳。

目前公司沒有交過所得稅，一直是虧損狀態(tài)，系統(tǒng)會自動計算出那個金額嗎？

你好，調(diào)增之后有盈利的才需要交稅，它是系統(tǒng)會自動算出來的。

沒利潤的話還用做上面您說的那筆分錄嗎？