老師，我有這么一個(gè)問(wèn)題：我們公司承接了一個(gè)鋼結(jié)構(gòu)安裝的工程，然后我們分包了出去，承包單位是一個(gè)勞務(wù)派遣公司，9月25日發(fā)包單位付款，付了80萬(wàn)，拿錢(qián)的前提是：1.我們公司與所有務(wù)工人員簽定的勞動(dòng)合同（ 發(fā)包單位給的樣本）2.所有勞務(wù)人員的工資表，銀行卡 3.發(fā)票 我們付給勞務(wù)公司哪能有80萬(wàn)，為了拿回這80萬(wàn)我們到處找人，做工資表，簽合同。錢(qián)是拿回來(lái)了，可我們的帳怎么處理呢。我想了三個(gè)方案：方案1.把這些勞務(wù)人員全當(dāng)成勞務(wù)公司的人，然后讓他們出個(gè)代付款證明，付款證明就是工資表和發(fā)包單位付工資流水。 方案2.讓勞務(wù)人員開(kāi)發(fā)票。老師我的問(wèn)題是：1.哪個(gè)方案處理從有利于企業(yè)應(yīng)對(duì)稅務(wù)等部門(mén)檢查有利，還是兩個(gè)方案都不好，您有更好的建議。2.勞務(wù)派遣合同上是不是應(yīng)該注明怎么結(jié)算，這樣的合同結(jié)算是定好每個(gè)人多少錢(qián)，還是規(guī)定好干完多少平米的活，每平米多少錢(qián)？

公司為增值稅一般納稅人，增值稅稅率為13%，采用預(yù)期損失法確認(rèn)壞賬損失準(zhǔn)備，需要編制中期財(cái)務(wù)報(bào)告?？紤]到前瞻性因素，公司確定的各賬齡預(yù)期損失率為：1年以?xún)?nèi)1%、1-2年10%、2-3年20%、3年以上50%。2020年1月1日，應(yīng)收賬款科目借方余額為500萬(wàn)元，系2019年8月20日向甲公司賒銷(xiāo)商品形成。公司2020年發(fā)生的相關(guān)業(yè)務(wù)資料如下，要求作出相應(yīng)會(huì)計(jì)處理（除債權(quán)、債務(wù)設(shè)置明細(xì)科目外，其他不需要設(shè)置明細(xì)科目，會(huì)計(jì)分錄以元為單位）。1）6月30日，確認(rèn)壞賬損失準(zhǔn)備（除上述業(yè)務(wù)外，假設(shè)未發(fā)生其他有關(guān)應(yīng)收款項(xiàng)的業(yè)務(wù)）。2）9月10日，將應(yīng)收丁公司的賬款出售給銀行，取得價(jià)款190萬(wàn)元。合同約定，銀行在賬款到期日不能從乙公司收回時(shí)不得向恒易公司追償3）10月20日，將5月30日收到的丙公司商業(yè)承兌匯票向銀行貼現(xiàn)，貼現(xiàn)金額561萬(wàn)元。合同約定，銀行在票據(jù)到期日不能從丙公司收到票款時(shí)，可向恒易公司追償。4）12月31日，確認(rèn)壞賬損失準(zhǔn)備（除上述業(yè)務(wù)外，假設(shè)未發(fā)生其他有關(guān)應(yīng)收款項(xiàng)的業(yè)務(wù)）。

老師您好，想咨詢(xún)?nèi)齻€(gè)問(wèn)題。我們是做規(guī)劃設(shè)計(jì)，沒(méi)合同，假如年初到年底，一共收到預(yù)收賬款200萬(wàn)，對(duì)方一直不開(kāi)票說(shuō)以后再開(kāi)，我們也為對(duì)方服務(wù)了，也值他們付的款項(xiàng)，所以12月底想確認(rèn)不開(kāi)票收入。1:我們平時(shí)開(kāi)出發(fā)票的項(xiàng)目名稱(chēng)是：專(zhuān)業(yè)技術(shù)服務(wù)，請(qǐng)問(wèn)這200萬(wàn)的無(wú)票收入需要交印花稅嗎？印花稅到底是按什么確認(rèn)交不交？2:以前的工資全入了管理費(fèi)用，其實(shí)在收到預(yù)收賬款時(shí)，人員工資已經(jīng)是勞務(wù)成本了，只是沒(méi)確認(rèn)收入，就記入了管理費(fèi)用，現(xiàn)在12月確認(rèn)收入時(shí)，如果只把本月工資計(jì)入勞務(wù)成本，這成本費(fèi)用就太低了，怎么辦？還有全年一次性獎(jiǎng)金也可以計(jì)入勞務(wù)成本嗎？3:公司注冊(cè)資本10萬(wàn)，確認(rèn)收入后，彌補(bǔ)以前年度虧損后，凈利潤(rùn)假設(shè)按100萬(wàn)計(jì)算，第一次提取盈余公積金，按10%計(jì)算，10萬(wàn)，就會(huì)遠(yuǎn)超（注冊(cè)資本的50%）5萬(wàn)，那怎么提取，是嚴(yán)格遵照法定提取10%10萬(wàn)，還是只按利潤(rùn)的一半50萬(wàn)來(lái)提取10%5萬(wàn)？謝謝，麻煩老師了。

老師，公司虧損下個(gè)月準(zhǔn)備注銷(xiāo)，目前有有80萬(wàn)應(yīng)收賬款，50萬(wàn)徹底收不回來(lái)了，30萬(wàn)后期可能收回來(lái)，還欠員工去年工資和解除勞動(dòng)合同補(bǔ)償金沒(méi)錢(qián)發(fā)，怎么處理好，會(huì)計(jì)分錄？多謝

老師下午好，我們公司做鋼材的，21年給工地送貨每次貨到負(fù)責(zé)人簽收，簽收單拿回來(lái)我們開(kāi)發(fā)票隔月結(jié)清貨款，后面工地簽收人監(jiān)守自盜把收到的鋼材偷偷轉(zhuǎn)賣(mài)了，就出現(xiàn)了我公司后面兩個(gè)月送到工地的貨簽收人簽收了，但是對(duì)方公司不承認(rèn)不付款，我們這兩年都在走司法程序 我們起訴對(duì)方公司，對(duì)方公司起訴簽收人，最后法院判對(duì)方公司要按照送貨單付款給我們，，可是對(duì)方公司欠了非常多的供應(yīng)商的款沒(méi)能力還，我們送最后一批鋼材合計(jì)金額是600萬(wàn)，發(fā)票還沒(méi)有開(kāi)具，當(dāng)時(shí)這批貨財(cái)務(wù)是做了發(fā)出商品，，現(xiàn)在三年了收款遙遙無(wú)期，錢(qián)收不回來(lái)老板肯定是不愿意再發(fā)票開(kāi)給對(duì)方公司的，想請(qǐng)你老師，我這發(fā)出商品600萬(wàn)要一直掛著帳嗎，，怎么處理稅務(wù)這款才合規(guī)呢