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小規(guī)模納稅人未超過30萬。免增值稅,做賬的時候還要計提附加稅嗎,沒有計提的話,后期還需要調(diào)整嗎

小規(guī)模納稅人未超過30萬。免增值稅,做賬的時候還要計提附加稅嗎,沒有計提的話,后期還需要調(diào)整嗎
小規(guī)模納稅人未超過30萬。免增值稅,做賬的時候還要計提附加稅嗎,沒有計提的話,后期還需要調(diào)整嗎
2024-03-19 11:48
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-03-19 11:49

同學你好 要計提的 如果季度不超三十萬免稅那就轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入

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快賬用戶7834 追問 2024-03-19 11:49

上個季度沒有計提該怎么處理

頭像
齊紅老師 解答 2024-03-19 11:56

補計提就可以了哦

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同學你好 要計提的 如果季度不超三十萬免稅那就轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入
2024-03-19
按權責發(fā)生制應該先計提。
2023-07-13
不需要 季度報稅季度末的哪個月在做
2021-01-18
你好 小規(guī)模納稅人,未超過30萬元的賬務處理是 借;應收賬款 等科目 , 貸;主營業(yè)務收入 ,應交稅費—應交增值稅 借;應交稅費—應交增值稅 , 貸;營業(yè)外收入—增值稅減免
2020-08-24
主營業(yè)務收入=收款金額÷(1%2B1%) 增值稅=收款金額÷(1%2B1%)*0.01 借:應收賬款/銀行存款 貸:主營業(yè)務收入 ?????? 應交稅費-應交增值稅 計提附加 借:稅金及附加 貸:應交稅費-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加 交稅 借:應交稅費-應交增值稅 ??????? 應交稅費-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加?????? 貸:銀行存款
2023-10-11
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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