老師，今天開(kāi)了一張異地項(xiàng)目的發(fā)票，電子稅務(wù)局預(yù)繳稅款怎么操作？

2024-03-19 11:18

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

2024-03-19 11:20

您好，以下操作您參考下國(guó)家稅務(wù)總局公告2016年第17號(hào)第三條納稅人跨縣(市、區(qū))提供建筑服務(wù)，應(yīng)按照財(cái)稅〔2016〕36號(hào)文件規(guī)定的納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間和計(jì)稅方法，向建筑服務(wù)發(fā)生地主管國(guó)稅機(jī)關(guān)預(yù)繳稅款，向機(jī)構(gòu)所在地主管國(guó)稅機(jī)關(guān)申報(bào)納稅。二、增值稅預(yù)繳表的填寫：值稅預(yù)繳表的填寫：在建筑服務(wù)發(fā)生地預(yù)繳稅款時(shí)，首先要填報(bào)《增值稅預(yù)繳稅款表》，這是一張單獨(dú)的報(bào)表，發(fā)生一次預(yù)繳義務(wù)，就需要填報(bào)一次，預(yù)繳一次。項(xiàng)目編號(hào)：由異地提供建筑服務(wù)的納稅人填寫《建筑工程施工許可證》上的編號(hào)，根據(jù)相關(guān)規(guī)定不需要申請(qǐng)《建筑工程施工許可證》的建筑服務(wù)項(xiàng)目不需要填寫。項(xiàng)目名稱：填寫建筑服務(wù)項(xiàng)目的名稱。項(xiàng)目地址：填寫建筑服務(wù)項(xiàng)目的具體地址。納稅人提供建筑服務(wù)在“預(yù)征項(xiàng)目和欄次”部分的第1欄“建筑服務(wù)”行次填寫相關(guān)信息：第1列“銷售額”，填寫納稅人跨縣(市)提供建筑服務(wù)取得的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用(含稅)或收到的預(yù)收款金額;第2列“扣除金額”，填寫支付的分包款金額(含稅);第3列“預(yù)征率”，提供建筑服務(wù)項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的預(yù)征率或者征收率(一般計(jì)稅預(yù)征率2%，簡(jiǎn)易計(jì)稅征收率3%);第4列“預(yù)征稅額”，填寫按照規(guī)定計(jì)算的應(yīng)預(yù)繳稅額。

快賬用戶8451 追問(wèn) 2024-03-19 11:23

具體在電子稅務(wù)局哪個(gè)模塊操作

齊紅老師解答 2024-03-19 11:24

您好，電子稅務(wù)局，依次進(jìn)入【我要辦稅】-【稅費(fèi)申報(bào)及繳納】-【預(yù)繳申報(bào)】-【增值稅及附加稅（費(fèi)）預(yù)繳申報(bào)】，即可進(jìn)行申報(bào)

快賬用戶8451 追問(wèn) 2024-03-19 11:26

這個(gè)一點(diǎn)確定就自動(dòng)退出來(lái)了

快賬用戶8451 追問(wèn) 2024-03-19 11:29

跨區(qū)域涉稅事項(xiàng)報(bào)告表“未報(bào)驗(yàn)”的原因嗎？怎么報(bào)驗(yàn)，是在預(yù)繳稅款后報(bào)驗(yàn)嗎？

齊紅老師解答 2024-03-19 11:31

哦哦，電子稅務(wù)局，點(diǎn)擊我要辦稅-綜合信息報(bào)告—跨區(qū)域稅源信息報(bào)告-跨區(qū)域涉稅事項(xiàng)報(bào)告，點(diǎn)擊左側(cè)菜單中“新辦”，進(jìn)入跨區(qū)域涉稅事項(xiàng)報(bào)告表辦理頁(yè)面。（2）點(diǎn)擊綠色“添加”按鍵，進(jìn)入跨區(qū)域涉稅事項(xiàng)報(bào)告表開(kāi)具頁(yè)面，填入信息點(diǎn)橙色“保存”按鍵。? ?（3）保存成功后點(diǎn)擊灰色“上傳資料”按鍵，彈出上傳資料窗口，點(diǎn)擊藍(lán)色“選取文件”按鍵上傳文件資料，然后點(diǎn)擊綠色“上傳到服務(wù)器”按鍵完成資料上傳。如圖：? （4）核對(duì)信息無(wú)誤，點(diǎn)擊藍(lán)色“提交”按鍵，完成跨區(qū)域涉稅事項(xiàng)報(bào)告表開(kāi)具? （5）提示成功后，點(diǎn)擊綠色“打印”按鍵，預(yù)覽打印跨區(qū)域涉稅事項(xiàng)報(bào)告表。

快賬用戶8451 追問(wèn) 2024-03-19 11:36

跨區(qū)域涉稅事項(xiàng)報(bào)告表已經(jīng)辦理打印了，報(bào)告狀態(tài)顯示未報(bào)驗(yàn)，是正常的嗎？啥時(shí)候報(bào)驗(yàn)

齊紅老師解答 2024-03-19 11:40

您好，這是我們沒(méi)有報(bào)驗(yàn) 依據(jù)《關(guān)于發(fā)布〈納稅人跨區(qū)（縣）提供建筑服務(wù)增值稅征收管理操作辦法（試行）〉的公告》（上海市國(guó)家稅務(wù)局公告2016年第3號(hào)），納稅人在本市跨區(qū)（縣）提供建筑服務(wù)，《建筑工程施工許可證》為區(qū)級(jí)住房城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門頒發(fā)或按規(guī)定無(wú)需取得建筑工程施工許可證的，應(yīng)在合同簽訂后30日內(nèi)，到建筑服務(wù)發(fā)生地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理納稅人報(bào)驗(yàn)登記和建筑業(yè)項(xiàng)目報(bào)告。

快賬用戶8451 追問(wèn) 2024-03-19 11:48

沒(méi)有施工許可證，直接聯(lián)系稅務(wù)局做報(bào)驗(yàn)登記嗎？

齊紅老師解答 2024-03-19 11:51

您好，那下午快電話咨詢下經(jīng)營(yíng)地稅務(wù)大廳，以他們要求為準(zhǔn)

快賬用戶8451 追問(wèn) 2024-03-19 11:52

好的，謝謝

齊紅老師解答 2024-03-19 11:53

?親愛(ài)的朋友，您太客氣了，祝您每天開(kāi)心！

2024-03-19

同學(xué)你好外經(jīng)證異地預(yù)繳吧

2024-07-31

你好，是陜西省電子稅務(wù)局

2022-05-18

同學(xué)，你好可以現(xiàn)成，也可以在電子稅務(wù)局上操作，但是企業(yè)所得稅必須現(xiàn)場(chǎng)繳納

2021-06-28

在江蘇新版電子稅務(wù)局進(jìn)行異地預(yù)繳作廢操作，一般可以參考以下步驟： 1.?登錄電子稅務(wù)局：使用企業(yè)賬號(hào)和密碼登錄江蘇省電子稅務(wù)局。如果您是跨區(qū)域報(bào)驗(yàn)登記戶、跨區(qū)稅源登記戶，需在“企業(yè)業(yè)務(wù)”下方找到“特定主體登錄”，點(diǎn)擊該菜單后，頁(yè)面“企業(yè)業(yè)務(wù)”名稱切換為“特定主體”，錄入統(tǒng)一社會(huì)信用代碼/納稅人識(shí)別號(hào)、身份證號(hào)碼/手機(jī)號(hào)/用戶名、個(gè)人用戶密碼等信息后登錄。 2.?找到相關(guān)模塊：進(jìn)入電子稅務(wù)局后，在【我要辦稅】的菜單中，找到【稅費(fèi)申報(bào)及繳納】模塊。 3.?進(jìn)入申報(bào)作廢功能：在【稅費(fèi)申報(bào)及繳納】模塊下，通常會(huì)有【申報(bào)更正與作廢】的功能選項(xiàng)，點(diǎn)擊進(jìn)入。 4.?篩選申報(bào)記錄：進(jìn)入申報(bào)作廢功能界面后，選擇申報(bào)日期范圍、稅款所屬期等篩選條件，找到需要作廢的異地預(yù)繳申報(bào)記錄。 5.?執(zhí)行作廢操作：點(diǎn)擊需要作廢的申報(bào)記錄右側(cè)的【作廢】按鈕。頁(yè)面可能會(huì)跳出提示框，確認(rèn)是否要作廢該申報(bào)，點(diǎn)擊【確定】。 6.?確認(rèn)作廢結(jié)果：操作成功后，系統(tǒng)會(huì)出現(xiàn)作廢成功的提示。如需查詢被作廢的申報(bào)表信息，可通過(guò)【稅務(wù)數(shù)字賬戶】-【賬戶查詢】-【申報(bào)信息查詢】功能，或直接搜索【申報(bào)信息查詢】，作廢標(biāo)志選擇“全部”，可查看到已作廢的申報(bào)表。需要注意的是，如果異地預(yù)繳申報(bào)已經(jīng)扣款成功，可能無(wú)法直接在電子稅務(wù)局上作廢，需要聯(lián)系當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行處理。具體操作流程可能會(huì)根據(jù)稅務(wù)系統(tǒng)的更新和調(diào)整有所變化，建議在操作過(guò)程中關(guān)注系統(tǒng)提示信息或咨詢當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)。

2024-10-29

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