一家小規(guī)模勞務(wù)公司承包了200萬(wàn)的純勞務(wù)并給對(duì)方開(kāi)具了發(fā)票，人工工資都是通過(guò)農(nóng)民工專戶代發(fā)，但因?yàn)榧追綍簳r(shí)沒(méi)有支付勞務(wù)費(fèi)，所以沒(méi)有發(fā)放工資，請(qǐng)問(wèn)老師，這種情況個(gè)稅要怎么報(bào)呢？馬上又要申報(bào)企業(yè)所得稅了，應(yīng)該支付卻沒(méi)有支付的人工工資可以在本期算成成本嗎？企業(yè)所得稅要如何申報(bào)呢？

比如我們每年固定給一個(gè)人支付運(yùn)費(fèi)10萬(wàn)左右，是從私戶支付的沒(méi)有發(fā)票。現(xiàn)在想正規(guī)化走公戶，除了下面2個(gè)辦法還有別的辦法嗎： 1、把這個(gè)人變成我們的臨時(shí)工，以工資形式支付運(yùn)費(fèi)，每年也就10來(lái)萬(wàn)，不涉及稅的問(wèn)題； 2、讓對(duì)方去稅務(wù)局代開(kāi)發(fā)票

老師，您好，我公司是人力資源公司，與一家建筑公司簽的外包合同以及委托代發(fā)協(xié)議，開(kāi)了專票給對(duì)方，一直沒(méi)回款，這次催款對(duì)方回復(fù)說(shuō)因?yàn)閷?duì)方是建筑公司，這個(gè)錢(qián)建筑公司直接付給了農(nóng)民專用賬戶里，可以不用付錢(qián)到我公司賬戶，把支付給農(nóng)民工的工資憑證發(fā)給了我公司，說(shuō)我公司可以直接拿這些憑證就這筆業(yè)務(wù)做成本，說(shuō)法律規(guī)定錢(qián)只能入農(nóng)民專用賬戶，不用過(guò)我們公司的賬戶打出去，這是正確的嗎？這是屬于農(nóng)民工發(fā)票代開(kāi)嘛？可以這樣操作嗎？？？

公戶支付一筆技術(shù)費(fèi)用轉(zhuǎn)給私戶，但對(duì)方不方便開(kāi)發(fā)票），大約幾十W，請(qǐng)問(wèn)可以如何替代呢？就是沒(méi)法用發(fā)工資的方式，因?yàn)橐呀?jīng)用滿10%的個(gè)稅了

公戶轉(zhuǎn)私戶幾十萬(wàn)，實(shí)際是技術(shù)款之類，對(duì)方不方便開(kāi)票，提供不了發(fā)票給我們公司。也不能用發(fā)工資的方式，因?yàn)樵缇陀脻M10%的個(gè)稅，請(qǐng)問(wèn)如何處理帳戶合法合規(guī)又節(jié)稅呢？