老師，企業(yè)所得稅申報的，彌補以前年度虧損的金額跟資產負債表的未分配利潤期初余額有差額，這個差額是去年匯算清繳的調整差額。導致這個季度計提的企業(yè)所得稅不正確。這個需要怎么做賬戶處理，需要把這個差額調一下嗎？

一、1. 《企業(yè)所得稅月（季）度預繳納稅申報表(A類)》第8行“營業(yè)收入_本年累計金額”為：【11,655.84】元；2.上年度《A106000企業(yè)所得稅彌補虧損明細表》中第12行第11列：“可結轉以后年度彌補的虧損額”為：【】元；3.《企業(yè)所得稅月（季）度預繳納稅申報表(A類)》第8行“營業(yè)收入_本年累計金額”大于上年度《A106000企業(yè)所得稅彌補虧損明細表》中第12行第11列：“可結轉以后年度彌補的虧損額”,請核實。二、1.《資產加速折舊、攤銷(扣除)優(yōu)惠明細表》第2行第2列：“賬載折舊/攤銷金額”:【0】元；2.第2行第2列“賬載折舊\\攤銷金額”，填報納稅人享受資產加速折舊、攤銷和一次性扣除優(yōu)惠政策的資產，會計核算的本年資產折舊額、攤銷額。一般不為0，請核實。提示這個該怎么辦？

我想問一下，我單位在以前年度匯算清繳時，有納稅調整增加額，加上去只是減少了納稅調整后所得（虧損），并沒有要交稅。離職的會計沒做任何分錄。我發(fā)現現在的資產負債表上的未分配利潤與21年企業(yè)所得稅彌補虧損明細表上的當年可結轉以后年度彌補的虧損額不等了，就相差那筆納稅調整金額?，F在我是不是要做分錄把資產負債表與企業(yè)所得稅報表做平？要做的話，分錄怎么做？ 小企業(yè)會計準則

老師好！20年和21年虧損，22年盈利，但并沒有全部彌補完所有虧損（還余3萬多）。在22年的匯算清繳中，顯示還有要繳企業(yè)所得稅（期中減免所得稅優(yōu)惠明細表、納稅調整項明細表、企業(yè)所得稅彌補虧損明細表都已填寫）且資產負債表里還有十幾萬的負債合計。為什么還要繳納（表中自動顯示）是哪里出問題了嗎？

老師您好，我申報時候提示調用系統(tǒng)服務出錯，異常所在server名hxhdhaswsvr002所屬應用:核心征管后端，異常原因:1010030098000009保存敗!錯誤原因:原因:《企業(yè)所得稅彌補虧損明細表A106000》第2行至第11行“年度為2021”的第11列0不等于對應的《企業(yè)所得稅彌補虧損臺賬計算調整表》第30列可結轉以后年度彌補的虧損額4979.6+第31列可結轉以后年度彌補的虧損額8年0+第32列可結轉以后年度彌補的虧損額10年0。這是問題出在哪了??？謝謝老師