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老師,一般納稅人建筑企業(yè)有簡(jiǎn)易計(jì)稅又有一般計(jì)稅,結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)怎么寫分錄

2024-03-18 13:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-03-18 13:43

你好,只結(jié)轉(zhuǎn)一般計(jì)稅的就可以的,簡(jiǎn)易計(jì)稅的不用結(jié)轉(zhuǎn)。

頭像
齊紅老師 解答 2024-03-18 13:44

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)

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齊紅老師 解答 2024-03-18 13:44

需要交增值稅,借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。

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你好,只結(jié)轉(zhuǎn)一般計(jì)稅的就可以的,簡(jiǎn)易計(jì)稅的不用結(jié)轉(zhuǎn)。
2024-03-18
你好,這個(gè)是借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金。貸銀行存款 然后體檢的時(shí)候,借,應(yīng)交稅費(fèi),未交增值稅貸,應(yīng)交稅費(fèi)。應(yīng)交增值稅,已交稅金貸,銀行存款。
2024-03-18
您好 一般計(jì)稅正常這分錄 簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅科目
2021-03-03
簡(jiǎn)易計(jì)稅的不用結(jié)轉(zhuǎn),只結(jié)轉(zhuǎn),一般計(jì)稅的就可以借銷項(xiàng)貸轉(zhuǎn)出未交增值稅 借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸進(jìn)項(xiàng) 上面兩個(gè)分錄都是三級(jí)科目 需要交增值稅的時(shí)候,借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,貸應(yīng)交稅費(fèi),未交增值稅。
2020-10-20
您好 簡(jiǎn)易計(jì)稅月末的時(shí)候不需要結(jié)轉(zhuǎn) 繳納后直接寫分錄
2022-03-02
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