我們公司2022年現(xiàn)在是一般納稅人，去年購進一輛車，由于去年還是小規(guī)模，所以當(dāng)時進項稅額沒有抵扣?，F(xiàn)在車轉(zhuǎn)出去了，我是不是需要做固定資產(chǎn)清理的賬務(wù)處理？是不是本公司可以不開發(fā)票，直接做未開票收入就行?。筷P(guān)鍵現(xiàn)在我計提銷項稅需要按多少稅率繳納呢？還有影響我匯算清繳嗎？因為我今年做2021年匯算清繳時，已經(jīng)把汽車的62萬多一次性折舊抵扣了，原值62萬多，到現(xiàn)在計提折舊15萬多，賣了50萬。具體我應(yīng)該怎么做分錄呢？

老師，有幾個問題，我們公司是一般納稅人：1、因為公司初創(chuàng)，一年中就兩個月有收入銷項，但因為買設(shè)備等，每個月都有進項，我也每個月都抵扣勾選了，現(xiàn)在是進項留底。剛剛沒有收入就不用勾選了，是這樣嗎？那我之前抵扣勾選的怎么辦?。?、抵扣勾選時發(fā)現(xiàn)很多高速費發(fā)票，但這些發(fā)票公司沒有人報銷，這種情況我是不是就不用勾選？如果有人報銷了我再勾選？3、高速費發(fā)票和火車票、機票是按專票抵扣嗎？稅率是9%嗎？以前的這三種發(fā)票我都按普通發(fā)票記賬的，是要調(diào)整成專票記賬嗎？

問題一、圖1為在12月份沒有用來抵扣的發(fā)票，先拿來做成本（因為2022年進項票夠抵扣剩余的進票），但是稅款那科目是不是做錯了，當(dāng)時應(yīng)該放在“應(yīng)交稅費—待認證進項稅額”；在今年1月份拿用來勾選抵扣后，不知道怎么做賬了，可以不做此進項憑證嗎

老師，公司2021年購買了1輛小汽車，發(fā)票認證了未實際抵扣一直留底，現(xiàn)在可以取消勾選，重新勾選到今年嗎？

老師，取得的進項票，進項稅我全部都計入了應(yīng)交稅費-待認證進項稅科目里了。每月認證多少再做待認證轉(zhuǎn)進項稅的分錄。今天發(fā)現(xiàn)我記賬軟件上的待認證進項稅和系統(tǒng)里實際待勾選的發(fā)票，有5000多的差額。查到是22年12月份上游多開進來一張發(fā)票。對方可能開錯了，忘記作廢下又重新開了張。導(dǎo)致系統(tǒng)和我的賬不一致。由于時間太長采購也聯(lián)系不上他家了。請問我能勾選嗎？和賬不一致要怎么調(diào)整呢？