20年第四季度所得稅已經(jīng)申報(bào)了，這個(gè)月發(fā)現(xiàn)有一筆賬做錯(cuò)了，請(qǐng)問是否可以直接在20年里調(diào)賬，還是做以前年度損益調(diào)整，需要到大廳做四季度數(shù)據(jù)的更正申報(bào)嗎？

小規(guī)模納稅人，23年4季度季報(bào)，有一個(gè)需要列入損益里的支出，錯(cuò)記到了成本里，現(xiàn)在可以調(diào)整然后重新申報(bào)嗎

老師你好，我們是小規(guī)模納稅人。 2023年做了暫估成本，2024年4月份用“以前年度損益調(diào)整”沖銷了暫估，然后又根據(jù)發(fā)票用“以前年度損益調(diào)整”做了新的帳。 現(xiàn)在這個(gè)情況，要做2023年所得稅匯算清繳，那年報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表該怎么填呢？謝謝老師

老師你好，我們是小規(guī)模納稅人。 2023年做了暫估成本，2024年4月份用“以前年度損益調(diào)整”沖銷了暫估，然后又根據(jù)發(fā)票用“以前年度損益調(diào)整”做了新的帳。 現(xiàn)在這個(gè)情況，要做2023年所得稅匯算清繳，那年報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表該怎么填呢？謝謝老師

老師你好，我們是小規(guī)模納稅人。 2023年做了暫估成本，2024年4月份用“以前年度損益調(diào)整”沖銷了暫估，然后又根據(jù)發(fā)票用“以前年度損益調(diào)整”做了新的帳。 現(xiàn)在這個(gè)情況，要做2023年所得稅匯算清繳，那年報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表該怎么填呢？謝謝老師