老師你好！請問：如果我1月份有一筆銷項和進項都在2月匯算清繳增值稅和附加稅。如果3月要把這兩筆交易沖紅重新再開發(fā)票的話，應該如何做會計分錄？
你好，一月份的時候進項銷項抵扣了，三月份紅沖，是這個意思嗎？那二月份做的匯算清繳是什么意思？增值稅沒有匯算清繳。
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老師，我想咨詢兩個問題，1、部分像現(xiàn)代服務，生活服務等進項稅可以加計遞減10%，請問這個分錄該如何做？整套分錄哦，同時需不需要計提，如果需要計提的話分錄如何，次月申報抵減那部分如何做，遞減剩余那些還是要繳的，等繳納時，繳納這部分又如何做，麻煩老師分別列一下給我好嗎？2、增值稅綜合服務平臺勾選一張進項票可以分次勾選？如果不能分次的話，以前年度或者月份有收到進項，當時沒有勾選抵扣，現(xiàn)在還可以勾選抵扣現(xiàn)在月份的銷項？還有就是比如我上個月有個運輸費或者說是代理服務費的進項票，我這個月開出了技術服務費的銷項，我可以用之前月份的運輸費或者代理服務費的進項來抵扣我這個月份的技術服務費進項嗎？
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老師你好！請問：如果我1月份有一筆銷項和進項都在2月匯算清繳增值稅和附加稅。如果3月要把這兩筆交易沖紅重新再開發(fā)票的話，應該如何做會計分錄？
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1月采購設備收到進項稅發(fā)票，同時銷售也開了13%的銷項稅發(fā)票，2月繳納增值稅和附加稅。3月全部沖紅，重新獲取新的進項稅發(fā)票，開一張零稅率的銷項稅發(fā)票（出口貿易），請問分錄如何寫？還有已經繳納的增值稅和附加稅如何出來？ 希望老師逐一作答，十分感謝！
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老師，我們是一般納稅人（工程建筑公司），4月份收到一張進項票已認證抵扣，5月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯誤已沖紅未重開，請問一下，4月份和5月份的會計分錄怎么做??老師，需要做進項稅額轉出的分錄?比如:4月分錄:借:工程施工~材料費50000應交增值稅~進項稅額5000貸:應付賬款550000，5月分錄:借:工程施工~材料費50000（紅字）貸:應付賬款(紅字)55000應交增值稅~進項稅額轉出5000老師，是這樣做嗎？麻煩你詳細看一下，有問題嗎？
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老師，小規(guī)模公司，2024年開專票季度超30萬全額交稅了，但是2025年發(fā)生銷售退回，沖紅其中發(fā)票15元，請問一下，我沖紅部分發(fā)票，導致，1月份退回增值稅和附加稅稅款（沖紅不再重開），我12月份時已經計提附加稅，借:營業(yè)稅金及附加，貸:應交稅費-城建稅、教育、地方，1月份的紅沖，稅款也退回公戶了，請問一下沖紅導致附加稅多計提，該怎么做會計分錄？麻煩會計分錄指導一下，我這邊按紅字做一筆一樣的會計分錄，但是導致利潤表稅金及附加出現(xiàn)負數(shù)，財務報表申報不了沒法提交？
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三月份借應收賬款負數(shù) 貸主營業(yè)務收入，負數(shù) 應交稅費負數(shù) 借應收賬款 貸主營業(yè)務收入 應交稅費一證數(shù)一負數(shù)不變。
1月的時候采購設備，然后銷售，當時2月的時候已經繳納了增值稅和附加稅。但是現(xiàn)在需要全部沖紅。
三月份紅沖，然后再重新開是不是？一正數(shù)一負數(shù)不影響的。你紅沖收入，再做正數(shù)收入就行。
準確說是是3月做紅沖，然后做增值稅進項和銷項的轉出？因為3月還要重新開零稅率的銷項發(fā)票，因為1月的時候開錯13%的銷項發(fā)票了。然后再做出口退稅申請。2月已經繳納的增值稅和附加稅也要處理吧？分錄如何寫？
借應收賬款負數(shù) 貸主營業(yè)務收入，負數(shù) 應交稅費負數(shù) 借應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅。 貸應交稅費、應交增值稅銷項 附加稅的不著急，附加稅的退回來再做。借銀行房款，貸應交稅費附加稅借應交稅費附加稅借稅金及附加負數(shù)。
為什么是應收賬款 負數(shù)？這里不懂
你好，錢退回來了嗎？錢沒有退的話，沒有銀行回單，那不就是應收賬款？
可能我說的不清楚，抱歉！老師，不存在銀行的錢，1月采購3月沖紅不是因為退貨，是因為要重新做出口退稅。
你好，那你之前是借應收賬款貸主營業(yè)務收入應交稅費嗎？那我上面的這個分錄不變，金額是負數(shù)，不就是紅沖嗎？
所以放到應收賬款借方負數(shù)沒有問題吧？
1月就采購付款和收到銷售款了
一月份借銀行存款貸，主營業(yè)務收入，應交稅費錢 三月紅沖 沒有退回來，我用應收賬款沒有問題吧， 借應收賬款負數(shù) 貸主營業(yè)務收入，負數(shù)應交稅費負數(shù) 具體在哪里有問題，你能給我指出來嗎 ?沒問題的繼續(xù)借應收賬款帶主營業(yè)務收入，主營業(yè)務收入是不是沒有余額了？