小規(guī)模公司，公司進一批庫存商品，預付了款項，月底商品到了發(fā)票還沒到，當月是不是有以下兩個分錄：借：預付賬款貸：銀行存款 借：庫存商品貸：應付賬款～暫估
是的，就是那樣做的哈
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老師我12月份暫估庫存商品20000，分錄 接庫存商品 貸應付賬款暫估 借主營業(yè)務成本20000 貸庫存商品20000.這個月拿到發(fā)票18000，借應付賬款暫估20000，貸庫存商品20000.借庫存商品18000應交稅費進項 貸應付賬款 借庫存商品 2000 帶以前年度損益調整2000
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老師你好，公司是小規(guī)模納稅人，買了一筆庫存商品，只支付了預付款，借:預付賬款 貸:銀行存款如果以后錢付完了借：庫存商品 貸：預付賬款 銀行存款是嗎？
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老師，我公司今年新開的是一般納稅人，從事低價買進高價買出貨物，購進一批貨物錢已付貨已經給了下家，但票沒收到。我們給下家也還沒開票。（到至今為止沒有確認過收入）賬務處理付款時，1）借：預收 貸：銀行 月底暫估庫存 借：庫存商品 貸：預收 ，月頭紅沖暫估，等票來了沖減預收 2）借 ：庫存商品 貸：應付賬款 借：應付賬款 貸：銀行 等發(fā)票來了進項沖減庫存商品。請問這2種方式都可以嗎？預收情況下要做暫估嗎？
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老師，公司5月份暫估入庫一批商品，借庫存商品，貸應付帳款，已付款未收發(fā)票，借預付賬款，貸庫存現(xiàn)金，已經銷售了，年底收到發(fā)票，該怎么做分錄呢
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請教老師：公司是預付了貨款，但是因為疫情，貨很早就收到了，但是發(fā)票遲遲末到，但公司又把商品賣給客服了。我可以這樣做分錄嗎：借：庫存商品-暫估 貸：預付賬款 收到發(fā)票后我是不是應該：借：庫存商品-暫估商品（紅字） 貸：預付賬款（紅字）然后再做一筆 借：庫存商品 貸 預付賬款
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那我月底結轉的時候是借：主營業(yè)務成本貸：庫存商品嗎
等發(fā)票收到之后，就沖減借：庫存商品（紅字）貸：應付賬款～暫估（紅字）再做正確的入庫分錄嗎
如果是這樣子的話，真正入庫時候跟結轉時候產生的差異怎么處理呢？
借應付賬款～暫估 貸：預付賬款
老師您這個分錄是做在哪一步上的呢
就是發(fā)票到了沖暫估的分錄
那我發(fā)票到了之后發(fā)現(xiàn)跟暫估存在差異，那怎么辦呢
差異金額調整成本費用或者利潤分配
具體是怎么調整的呢
暫估入庫 借；庫存商品 貸：應付賬款-估價-供應商 發(fā)票到后沖暫估 借：應付賬款-估價-供應商 ?? 庫存商品/利潤分配-未分配利潤（跨年）（暫估差額） 應交稅費-增值稅-進項（一般納稅人） 貸：應付賬款—結算戶-供應商 支付貨款 借：應付賬款—結算戶-供應商 貸：銀行存款