你好,你的會計處理是正確的
月底增值稅結(jié)轉(zhuǎn): 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額: 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項) 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額: 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(銷項) 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、需要計提增值稅 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費——未交增值稅 如果進(jìn)項大于銷項還要做下邊分錄嗎 借:應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
5月份月底結(jié)轉(zhuǎn)稅額 ①借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅.1000。 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額. 2000 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額1000 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅、2000 ②再結(jié)轉(zhuǎn) 借:應(yīng)交稅費-~-轉(zhuǎn)出未交增值稅 1000 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 1000 6月實際繳納稅額 1200 ①借:應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出多及增值200 貸:應(yīng)交稅費-未交增稅200 ② 繳款憑證 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 1200 貸:銀行存款。1200 ③紅沖多開發(fā)票 借:應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出多交增值稅-200 貸:應(yīng)交稅費-銷項稅額-200. 6月底結(jié)轉(zhuǎn)稅額. 借:應(yīng)交稅費-銷項稅額 3000 應(yīng)交稅費-輕出未交增值稅 1000 (留抵了) 貸:應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額 4000
老師好,月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額: 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額) 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額: 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅(即進(jìn)、銷差額): 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費—未交增值稅 還是說可以直接 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費—未交增值稅
增值稅稅額結(jié)轉(zhuǎn)大全(增值稅結(jié)轉(zhuǎn)) 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額;借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額; 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 1、本月繳納上月的增值稅:借;應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸;銀行存款 2、本月繳納當(dāng)月的增值稅:借;應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(已交稅金) 貸;銀行存款,老師這里面結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項,銷項是期末余額那個數(shù)字嗎
老師早上好,剛升級為一般納稅人,有銷項稅額大于進(jìn)項稅額,是不是就做 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅-銷項貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項 貸,交交稅額—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 再借:交交稅額—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
老師,請問有限合伙取得了投資企業(yè)的分紅,那么有限合伙里面的有限公司和自然人分別如何納稅? 有限合伙取得分紅的時候需要另外交稅嗎?
本院酌定對所生產(chǎn)的貨物損失 11922 元, 本院酌定由原告自行承擔(dān) 4922 元,被告承擔(dān) 7000 元。 被告發(fā)票11922可以全部抵扣嗎作為被告方少付了4922元這個進(jìn)項可以抵扣嗎
“其他收益”是什么性質(zhì)的科目
老師,只是簽訂了合同,發(fā)票還沒開過來,支付出去的錢分錄 借:預(yù)付賬款 貸:銀行存款 這樣對不對
股東是個人,現(xiàn)在想要注銷,期末的未分配利潤需要交個人所得稅嗎
老師,這個怎么做呀,為什么我在夸克搜題出來的答案是500[凋謝]
老師,銀行退回銀行存款里,怎么寫分錄? 原憑證: 借:應(yīng)付職工薪酬-社會保險 貸:銀行存款 由于賬號有錯被退回至銀行存款里,現(xiàn)在只怎么做賬?
我是一名建筑企業(yè)財務(wù),我現(xiàn)在收到了一筆1000萬的預(yù)收款,并且開了收據(jù)給對方,這筆1000萬的預(yù)收款需要做價稅分離,進(jìn)入應(yīng)交增值稅未開票科目,后來要把這筆錢逐月退回,而退回的方式是按照每月應(yīng)收工程款100萬,然后要開具100萬增值稅專用發(fā)票給對方,對方按應(yīng)付工程款的20%比例逐月扣回,實際每月打款金額為應(yīng)收工程款的80%,問一下財務(wù)該如何入賬?應(yīng)收帳款等相關(guān)科目的T型賬戶該如何畫?
我是一名建筑企業(yè)財務(wù),我現(xiàn)在收到了一筆1000萬的預(yù)收款,并且開了收據(jù)給對方,這筆1000萬的預(yù)收款需要做價稅分離,進(jìn)入應(yīng)交增值稅未開票科目,后來要把這筆錢逐月退回,而退回的方式是按照每月應(yīng)收工程款100萬,然后要開具100萬增值稅專用發(fā)票給對方,對方按應(yīng)付工程款的20%比例逐月扣回,實際每月打款金額為應(yīng)收工程款的80%,問一下財務(wù)該如何入賬
研發(fā)費用中的房租企業(yè)所得稅匯算清繳時需要調(diào)整不允許加計扣除的,那所得稅匯算清繳應(yīng)該填哪張表,哪行