老師請問下23年7月預(yù)付了3000運(yùn)費(fèi)，但是收到發(fā)票是1月的，也就是這筆費(fèi)用是23.7到24年1月的，但是沒有入賬到23年（23年2000元，24年1月1000），我如何調(diào)整年報，哪個科目要調(diào)整這2000元？我更改23年財(cái)報和在24年走以前年度損益，去年憑證出了和已結(jié)賬我不想改了，可以么？
你好，2023年七月份怎么做的賬務(wù)處理？
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老師 我司是賣機(jī)臺的，22年11月份簽的合同，準(zhǔn)備23年3月交貨的，但在22年12月份 客戶付了機(jī)臺的全款，我們也在22年12月份給他們開了票，并做了主營業(yè)務(wù)收入和成本，這個成本是暫估的，因?yàn)槲覀冞€沒開始買材料，這樣我們到23年5月份匯算清繳的時候 是不是要把成本調(diào)減，收入調(diào)減，那憑證需要做借：“以前年度損益調(diào)整”的憑證嗎？還是不做以前年度損益的憑證，在24年5月匯算清繳的時候再做調(diào)增主營業(yè)務(wù)收入，調(diào)增主營業(yè)務(wù)成本
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老師，我們2022年的項(xiàng)目已經(jīng)在22年結(jié)算且已經(jīng)支付了9萬的技術(shù)服務(wù)費(fèi)，因?yàn)橐恢睕]收到票，所以一直掛在預(yù)付賬款，但是我們23年的利潤沖減以前年度虧損還是很高，我可以把這筆費(fèi)用在23年12月沖減以前年度損益調(diào)整，然后記到暫估成本，然后在2023年度匯算清繳前取的發(fā)票可以嗎？
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老師請問下23年7月預(yù)付了3000運(yùn)費(fèi)，但是收到發(fā)票是1月的，也就是這筆費(fèi)用是23.7到24年1月的，但是沒有入賬到23年（23年2000元，24年1月1000），我如何調(diào)整年報，哪個科目要調(diào)整這2000元？我更改23年財(cái)報和在24年走以前年度損益，去年憑證出了和已結(jié)賬我不想改了，可以么？
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老師，我在24年3月份收到23年6月開的一張加工費(fèi)的增值稅專用發(fā)票，該筆費(fèi)用沒有在23年預(yù)提，請問現(xiàn)在我要把這個費(fèi)用做什么科目？如果是做以前年度損益調(diào)整的話，那對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅可以在本期抵扣正常入賬嗎，還是進(jìn)項(xiàng)稅也要做以前年度損益調(diào)整科目呢
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老師你好，請問23年12月沒有有費(fèi)用成本票我入賬，那么我24年的時候做分錄為以前年度損益調(diào)整在結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配里了，那么我申報23年的年度財(cái)務(wù)報表時，是申報調(diào)整后的數(shù)據(jù)1月入賬23年費(fèi)用成本后數(shù)據(jù)，還是就是23年12月報表數(shù)據(jù)？
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借：其他應(yīng)付款 3000，貸3000
借利潤分配未分配利潤2000， 銷售費(fèi)用1000， 貸其他應(yīng)付款 匯算清繳納稅調(diào)減2000
23年年報沒做，我想做23年年報直接在年報調(diào)整可以嗎？老師需要調(diào)整哪個科目？
可以的，不需要調(diào)整的，我上面給你寫的就是完整的了。
23年年報沒做，我想做23年年報直接在年報調(diào)整可以嗎？老師需要調(diào)整哪個科目？
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。
老師您好，我還有個疑問，我23年報更改利潤表銷售費(fèi)用增加2000. 負(fù)債表 其他應(yīng)付款和未分配減少2000，金蝶軟件上賬務(wù)處理到24年1月賬按您上面分錄，那其他應(yīng)付款在24年減少了，這樣年報和我們做賬期末數(shù)不一致了？
你軟件里面也得操作。而且你申報給稅務(wù)局的也得修改。軟件里面修改過來了，那結(jié)轉(zhuǎn)到下一年也會改變的。
24年1月其他應(yīng)付款在金蝶系統(tǒng)上做減少3000，24年，年報和賬務(wù)系統(tǒng)上期末數(shù)不一致，到時要變年報嗎？
需要的預(yù)繳也得修改
不改就不行嗎？
你不修改的話，你之前也別反結(jié)賬，直接都做到這個月
老師我反結(jié)賬，在12月計(jì)提2000元，1月發(fā)票稅金113.20，那也是走以前年度損益，我計(jì)提可以不含稅2000/1.06的？還是怎么樣才正確，比如電費(fèi)單6萬的12月賬單，計(jì)提了6萬，1月開票13個點(diǎn)6902.65稅金也是走以前年度損益調(diào)整？
暫估的，按照不含稅的借銷售費(fèi)用貸其的應(yīng)付款，發(fā)票到了之后，紅沖之前的在做發(fā)票的。
好的，之前我們都是按單據(jù)金額，因?yàn)閱螕?jù)上沒有含稅或者不含稅。
你好，那你現(xiàn)在知道了，你反結(jié)賬回去修改的話，你就按照不含稅的，你要么你就問清楚了，對方給你開專票還是普票，還有一個問題，暫估本來就是不考慮增值稅，你不用問，你也應(yīng)該按照不含稅的來。
好的，謝謝老師耐心解答
不用客氣，工作愉快。