把22年開的票金額大了要沖掉，重新開小金額的。

那可以的，你先開紅字發(fā)票紅沖當期收入，然后再開一個正確的發(fā)票，再做一筆收入。

然后報表就是按照正負相加的銷售額申報了。

那我多交的增值稅要體現(xiàn)在賬務里嗎？

你的意思把前面全面紅沖了，后面會開出來的發(fā)票會少嗎？是這樣嗎？

要是后面開出來的發(fā)票和紅沖的一樣，這個不存在多交稅。

你要是后面開的少多交的稅會退稅。 那你這個就有風險了。

我們是建筑企業(yè)，當時項目未審計，開了145萬發(fā)票過去，現(xiàn)在審計完只有130萬，所以有張發(fā)票要沖掉重新按審計后的金額開票。

你好? 按上面說的處理? 稅務問起做解答就好了了

哦，那就這樣做，沒什么問題，是吧

那我沖掉那張發(fā)票的稅不退，報表里是不是體現(xiàn)是留抵呀？

你好。你要不申請退稅，多交的就會是負數，可以抵扣以后的稅款。

我這個月也開了不少票，那就是沖減這個月的稅款唄

是的，可以的，對的是的對的。

負數發(fā)票就是跟前面的分錄一樣，只是做負數，對嗎？這個會涉及到以前年度損益嗎？

這個是做相反的分錄還是做負數分錄比較好呀？

不涉及以前年度損益調整直接紅沖當期的收入。

要軟件做賬，我建議你用復數。

好的，謝謝老師

客氣，祝您工作學習愉快。

老師。再請問下，這個負數發(fā)票我要給對方嗎？原先的發(fā)票我要收回嗎？

你好，需要給對方的對方做賬用。

最好收回原來發(fā)票

那原先的發(fā)票我不用收回，對嗎？