老師，12月計(jì)提的獎(jiǎng)金，2月發(fā)放，但是多計(jì)提了，小規(guī)模納稅人怎么做賬力處理呢，借：應(yīng)付職工薪酬 貸 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)嗎

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則可以用以前年度損益調(diào)整科目嘛？12月的計(jì)提工資，放在1月了，工資已經(jīng)發(fā)放。如果做借 利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)100，貸 管理費(fèi)用—工資 -100。導(dǎo)致兩年的管理費(fèi)用合計(jì)少了這個(gè)100。如果用借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)付職工薪酬—工資。問(wèn)題工資已在1月發(fā)放，應(yīng)付職工薪酬多了100，去哪個(gè)科目轉(zhuǎn)出？是不是必須用以前年度損益調(diào)整了？

老師你好，請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題，年底提獎(jiǎng)金，2024年1月發(fā)，借管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬。年底應(yīng)付職工薪酬有貸方余額行嗎？還是把應(yīng)付職工薪酬貸方余額轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款里。 再是12月份的管理費(fèi)用的工資數(shù)和個(gè)稅系統(tǒng)工資說(shuō)就不一致了。正常我們是一致的，我公司是當(dāng)月發(fā)放當(dāng)月的工資。謝謝老師

老師好，12月份的工資少計(jì)提了1.5元，不是12月份的費(fèi)用嗎？已經(jīng)報(bào)稅了，在賬上怎么調(diào)呢？ 是小規(guī)模納稅人，接過(guò)這個(gè)問(wèn)題的老師請(qǐng)不要再接了?。。?！ 謝謝

老師好，12月份的工資少計(jì)提了1.5元，不是12月份的費(fèi)用嗎？已經(jīng)報(bào)稅了，在賬上怎么調(diào)呢？ 是小規(guī)模納稅人，用的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，接過(guò)這個(gè)問(wèn)題的老師請(qǐng)不要再接了！?。。±麧?rùn)分配未分配是借方還是貸方金額呢？ 謝謝