老師， 您好，，我公司在21年 1季度 繳納了5元的所得稅費用，，當(dāng)時未提示彌補以前年度虧損。。。但是，現(xiàn)在匯算清繳年報時，彌補了虧損后， 是要把這個5元給退回來。。 我公司沒有其他費用可以調(diào)整。。 是這個5元必須要退回來嗎？？ 有沒有什么風(fēng)險？？ 應(yīng)該怎么避免風(fēng)險，，謝謝老師不吝賜教

有沒有匯算清繳經(jīng)驗比較豐富的老師，不是的別回哈，感謝！新年快樂！我們公司23年有一筆財務(wù)費用33萬是因為21年 的匯兌損益沒有計提在23年補計提了，我打算在匯算清繳調(diào)增，這個33萬費用不給它抵扣企業(yè)所得稅，33萬有點多，會不會有什么風(fēng)險

老師，我們家在23年12月份預(yù)提了一筆借款利息90萬，對方的發(fā)票要在24年才能開來，現(xiàn)在我們做23年所得稅匯算清繳，對方發(fā)票只開來了60萬，且后面的發(fā)票因為各種原因在五月份之前都開不了了。當(dāng)初入賬我做的是財務(wù)費用借方，暫估應(yīng)付款貸方，現(xiàn)在收到的60萬利息發(fā)票，我沖預(yù)提時要怎么入賬，怎么做會計分錄，另外剩下的無票的30萬，我會在所得稅匯算清繳時做調(diào)增繳納對應(yīng)的所得稅，這30萬對應(yīng)的當(dāng)時預(yù)提的分錄要怎么處理，可以做財務(wù)費用借方負(fù)數(shù)，貸方以前年度損益調(diào)整嗎，或者還有其他什么合適的辦法呢，請老師解答下，謝謝

老師，我有個問題：有一家公司，23年10月成立的，12月開了對公賬戶，開了一張發(fā)票1萬，但是前會計沒建賬，23年四季度增值稅按收入報的，企業(yè)所得稅填了個收入，填了個利潤-1260，其他都沒數(shù)。匯算清繳也報了，我不打算去改23的數(shù)了，想從24年1月重新給他建賬。問題來了：24年1月收到了12月開的1萬發(fā)票的回款，我現(xiàn)在該怎么做這筆分錄？還有我不管23年的賬了這樣可以嗎？謝謝

老師，你好，我們有個小規(guī)模企業(yè)，2023年預(yù)提費用有個10萬，當(dāng)年利潤是個負(fù)數(shù)，當(dāng)年有預(yù)繳所得稅。到第二年所得稅匯算清繳時我們還是沒有沖掉這個預(yù)提費用，然后匯算清繳補交了所得稅。我想問下，我們公司23年匯算清繳時調(diào)增了費用補繳了所得稅，我這個預(yù)提費用怎么辦？怎么把它沖掉？不然他一直在我的賬里有余額，麻煩老師幫我分析一下該怎么做，謝謝老師