同學(xué)你好,你們公司是銷(xiāo)售農(nóng)產(chǎn)品的?你們的農(nóng)產(chǎn)品采購(gòu)是從哪里采購(gòu)的,我看一下發(fā)票才知道你入賬跟增值稅的處理
老師 請(qǐng)問(wèn)一下比如我發(fā)貨多少進(jìn)多少、但已預(yù)付過(guò)貨款、實(shí)際是月結(jié)再開(kāi)發(fā)票、1??我分錄這樣寫(xiě)對(duì)嗎? 收到商品:借庫(kù)存商品 貸:應(yīng)付賬款。 收到客戶貨款時(shí):姐銀行存款、貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、 發(fā)出商品時(shí):借 發(fā)出商品。貸庫(kù)存商品 然后要不要同時(shí) 結(jié)轉(zhuǎn)成本:借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。貸發(fā)出商品 ?還是我收到發(fā)票的時(shí)候。再轉(zhuǎn)結(jié)成本?2??收到發(fā)票的時(shí)候。借 應(yīng)付賬款。貸 預(yù)付貨款 嗎?3?? 我是小規(guī)模、對(duì)方給我開(kāi)13個(gè)點(diǎn)的增值稅專用發(fā)票、的話庫(kù)存商品的時(shí)候 用不用價(jià)稅分離 、 還是寫(xiě)綜合含稅價(jià)、 4?? 對(duì)方是一般納稅人 只能給我開(kāi)13個(gè)點(diǎn)發(fā)票嗎?我是小規(guī)模、(食品發(fā)票)
老師,一般納稅人的向農(nóng)戶收購(gòu)產(chǎn)品,怎么做開(kāi)具發(fā)票進(jìn)項(xiàng)抵扣和做會(huì)計(jì)分錄呀,比如向農(nóng)戶收購(gòu)魚(yú)產(chǎn)品50萬(wàn),怎么分錄和開(kāi)具發(fā)票,麻煩老師詳細(xì)指導(dǎo)一下哈?老師,那開(kāi)具收購(gòu)發(fā)票是按我實(shí)際支付的50萬(wàn)開(kāi)具是是吧?,稅率:免稅。會(huì)計(jì)分錄:借:庫(kù)存商品~魚(yú)產(chǎn)品455000借:應(yīng)交稅費(fèi)~進(jìn)項(xiàng)稅額45000貸:銀行存款500000申報(bào)增值稅時(shí),抵扣表是按收購(gòu)發(fā)票開(kāi)具的50填寫(xiě)抵扣是吧(500000x9%=抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額)老師,麻煩看一下,分錄和申報(bào)是不是這樣,對(duì)嗎?開(kāi)票是不是這樣?
老師你好,我想問(wèn)一下,就是嗯,嗯,比如說(shuō)我們公司嗯購(gòu)進(jìn)貨物的進(jìn)項(xiàng)嘛,然后對(duì)方不給我們開(kāi)發(fā)票,給我們開(kāi)了一個(gè)收據(jù)嗯,然后是法人付的款,這一步我們就做借庫(kù)存商品貸其他應(yīng)付款法人對(duì)吧,然后等到公司給法人報(bào)銷(xiāo)的時(shí)候,有這個(gè)流水的時(shí)候,我再做這一步,借其他應(yīng)付款法人貸嗯銀行存款對(duì)吧?這樣應(yīng)該是可以的,但是您看我這樣做分?jǐn)?shù)行嗎?我直接就是寫(xiě)借庫(kù)存商品,嗯貸銀行存款,嗯,這樣可以嗎?
老師新年好!我們公司收到一張農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,上面寫(xiě)著免稅,我做分錄是借庫(kù)存商品,貸銀行存款,這樣對(duì)嗎老師,另外這張票報(bào)增值稅的時(shí)候需要做什么處理嗎?還是不需要管它?
老師,我們是一般納稅人,4月份收到一張進(jìn)項(xiàng)票已認(rèn)證抵扣,5月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯(cuò)誤已沖紅未重開(kāi),請(qǐng)問(wèn)一下,4月份和5月份的會(huì)計(jì)分錄怎么做??老師,需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄?4月分錄:借:庫(kù)存商品應(yīng)交增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅額貸:應(yīng)付賬款5月分錄:借:庫(kù)存商品(紅字)應(yīng)交增值稅~(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)貸:應(yīng)付賬款(紅字)可以這樣做嗎?還是不用做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,直接按4月份的原分錄在5月份做一樣然后紅字就行嗎?
老師我想請(qǐng)問(wèn)一個(gè)問(wèn)題 我個(gè)體戶5月給客戶開(kāi)了發(fā)票(金額沒(méi)毛?。┯捎诳梢赞D(zhuǎn)賬的時(shí)候有個(gè)支付紅包抵扣,導(dǎo)致票和實(shí)付金額對(duì)不上,4-5-6月在7月已經(jīng)季報(bào)了,那么客戶要求作廢重開(kāi)。是不是不可以這樣操作
研發(fā)費(fèi)用增值稅抵減是多少?怎么樣操作的?研發(fā)費(fèi)用增量獎(jiǎng)補(bǔ)每年都有嗎?做了一年的研發(fā)費(fèi)用可以申請(qǐng)高新技術(shù)企業(yè)嗎?
拖車(chē)費(fèi)跟報(bào)關(guān)費(fèi)發(fā)票開(kāi)在一起,有沒(méi)問(wèn)題,都是開(kāi)了六個(gè)點(diǎn)的經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)
老師,我是小規(guī)模納稅人,4月份開(kāi)了3張3個(gè)點(diǎn)的專用發(fā)票給對(duì)方,現(xiàn)在7月發(fā)現(xiàn)發(fā)票開(kāi)錯(cuò)了,我這邊要紅沖發(fā)票,然后7月再開(kāi)正確的發(fā)票對(duì)方,之前開(kāi)的客戶4月份已經(jīng)抵扣認(rèn)證,那我現(xiàn)在作廢發(fā)票,對(duì)方會(huì)不會(huì)要上稅
21、2×22年,甲公司因違約被乙公司告上法庭,至當(dāng)年年底,法院尚未判決。甲公司咨詢律師后,認(rèn)為很可能承擔(dān)相關(guān)賠償責(zé)任,最有可能賠付的金額為1500萬(wàn)元。此外,甲公司經(jīng)調(diào)查后發(fā)現(xiàn),之所以違約是因?yàn)槭芡蟹紸公司沒(méi)有按時(shí)交付相關(guān)半成品導(dǎo)致的,遂與A公司協(xié)商,基本確定可從A公司獲得1700萬(wàn)元賠償金。不考慮其他因素,下列甲公司因上述事項(xiàng)在2×22年財(cái)務(wù)報(bào)表中列報(bào)的表述中,不正確的有(?。?A確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債1500萬(wàn)元 B確認(rèn)其他應(yīng)收款1700萬(wàn)元 C按相關(guān)資產(chǎn)和負(fù)債的凈額,在資產(chǎn)負(fù)債表中列報(bào)其他應(yīng)收款200萬(wàn)元 D不需要在資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目中列報(bào),但需要在報(bào)表附注中披露
一般項(xiàng)目:電力設(shè)施器材銷(xiāo)售;電工器材銷(xiāo)售;電力電子元器件銷(xiāo)售;塑料制品銷(xiāo)售;五金產(chǎn)品批發(fā);特種勞動(dòng)防護(hù)用品銷(xiāo)售;金屬絲繩及其制品銷(xiāo)售;貨物進(jìn)出口;進(jìn)出口代理。(除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目外,憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照依法自主開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)) 老師,這是商貿(mào)公司嗎?
稅務(wù)這兩天查到我們公司和另一個(gè)公司的發(fā)票,需要讓我提交說(shuō)明,合同只有另一個(gè)公司的公章,我們公司變更名字了。章已經(jīng)被銀行破損了,這個(gè)合同可以嗎?
老師,物業(yè)公司代收取暖費(fèi),比如應(yīng)收1000元,業(yè)主刷卡到銀行賬戶998元,手續(xù)費(fèi)2元,物業(yè)公司應(yīng)該開(kāi)收據(jù)1000元,對(duì)吧?物業(yè)公司怎樣做賬?應(yīng)付給供噯么司多少錢(qián)
請(qǐng)問(wèn)如果老板問(wèn)我截止到目前還差多少成本票,我應(yīng)該看哪個(gè)數(shù)據(jù)
2017年一起未決訴訟,然后按最可能發(fā)生賠償?shù)慕痤~100萬(wàn)確認(rèn)了預(yù)計(jì)負(fù)債,然后2018年7月法院判決甲公司賠償原告150萬(wàn)然后該分錄是調(diào)整以前年度損益還是直接進(jìn)入營(yíng)業(yè)外支出因?yàn)檫@個(gè)是屬于資產(chǎn)負(fù)債表日后調(diào)整事項(xiàng)如果不屬于前期差錯(cuò)還需要調(diào)整還需要確認(rèn)以前年度損益嗎?
老師好,我們公司的經(jīng)營(yíng)范圍有批發(fā)農(nóng)產(chǎn)品,收到的發(fā)票是某某種植山藥合作社,開(kāi)出的,我手里現(xiàn)在沒(méi)有這發(fā)票,票在公司。
那這個(gè)你是可以計(jì)算抵扣的借:庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)貸:銀行存款
報(bào)稅的時(shí)候進(jìn)項(xiàng)稅那個(gè)表可以農(nóng)產(chǎn)品的進(jìn)項(xiàng)抵扣額
以上收到,感謝老師!老師,我還有個(gè)疑問(wèn)那我們這商品賣(mài)出時(shí),分錄該怎么做,銷(xiāo)項(xiàng)稅怎么算,是賣(mài)價(jià)乘以9%嗎?
你們出售的時(shí)候就商品本身幾個(gè)點(diǎn)開(kāi)幾個(gè)點(diǎn),比如蘋(píng)果是9個(gè)點(diǎn),賣(mài)了100.你就開(kāi)含稅金額是100的發(fā)票,稅金是100/(1+9%)*9%=8.2568807
分錄借:銀行存款100貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入91.74應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)8.26
明白啦,感謝老師!愛(ài)您!!
不客氣了,新年快樂(lè)!麻煩及時(shí)評(píng)價(jià)