同學(xué)你好,你們公司是銷售農(nóng)產(chǎn)品的?你們的農(nóng)產(chǎn)品采購是從哪里采購的,我看一下發(fā)票才知道你入賬跟增值稅的處理
老師 請問一下比如我發(fā)貨多少進多少、但已預(yù)付過貨款、實際是月結(jié)再開發(fā)票、1??我分錄這樣寫對嗎? 收到商品:借庫存商品 貸:應(yīng)付賬款。 收到客戶貨款時:姐銀行存款、貸 主營業(yè)務(wù)收入、 發(fā)出商品時:借 發(fā)出商品。貸庫存商品 然后要不要同時 結(jié)轉(zhuǎn)成本:借主營業(yè)務(wù)成本。貸發(fā)出商品 ?還是我收到發(fā)票的時候。再轉(zhuǎn)結(jié)成本?2??收到發(fā)票的時候。借 應(yīng)付賬款。貸 預(yù)付貨款 嗎?3?? 我是小規(guī)模、對方給我開13個點的增值稅專用發(fā)票、的話庫存商品的時候 用不用價稅分離 、 還是寫綜合含稅價、 4?? 對方是一般納稅人 只能給我開13個點發(fā)票嗎?我是小規(guī)模、(食品發(fā)票)
老師,一般納稅人的向農(nóng)戶收購產(chǎn)品,怎么做開具發(fā)票進項抵扣和做會計分錄呀,比如向農(nóng)戶收購魚產(chǎn)品50萬,怎么分錄和開具發(fā)票,麻煩老師詳細指導(dǎo)一下哈?老師,那開具收購發(fā)票是按我實際支付的50萬開具是是吧?,稅率:免稅。會計分錄:借:庫存商品~魚產(chǎn)品455000借:應(yīng)交稅費~進項稅額45000貸:銀行存款500000申報增值稅時,抵扣表是按收購發(fā)票開具的50填寫抵扣是吧(500000x9%=抵扣進項稅額)老師,麻煩看一下,分錄和申報是不是這樣,對嗎?開票是不是這樣?
老師你好,我想問一下,就是嗯,嗯,比如說我們公司嗯購進貨物的進項嘛,然后對方不給我們開發(fā)票,給我們開了一個收據(jù)嗯,然后是法人付的款,這一步我們就做借庫存商品貸其他應(yīng)付款法人對吧,然后等到公司給法人報銷的時候,有這個流水的時候,我再做這一步,借其他應(yīng)付款法人貸嗯銀行存款對吧?這樣應(yīng)該是可以的,但是您看我這樣做分數(shù)行嗎?我直接就是寫借庫存商品,嗯貸銀行存款,嗯,這樣可以嗎?
老師新年好!我們公司收到一張農(nóng)產(chǎn)品進項發(fā)票,上面寫著免稅,我做分錄是借庫存商品,貸銀行存款,這樣對嗎老師,另外這張票報增值稅的時候需要做什么處理嗎?還是不需要管它?
老師,我們是一般納稅人,4月份收到一張進項票已認證抵扣,5月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯誤已沖紅未重開,請問一下,4月份和5月份的會計分錄怎么做??老師,需要做進項稅額轉(zhuǎn)出的分錄?4月分錄:借:庫存商品應(yīng)交增值稅~進項稅額貸:應(yīng)付賬款5月分錄:借:庫存商品(紅字)應(yīng)交增值稅~(進項稅額轉(zhuǎn)出)貸:應(yīng)付賬款(紅字)可以這樣做嗎?還是不用做進項稅額轉(zhuǎn)出,直接按4月份的原分錄在5月份做一樣然后紅字就行嗎?
自用的房地產(chǎn)指的是什么 是固定資產(chǎn)還是投資性房地產(chǎn)
?老師請問一下,養(yǎng)老機構(gòu)收到政府補貼的會計分錄怎么做?
老師好:6月底開發(fā)票,7月因發(fā)現(xiàn)有誤,沖紅,7月與電孑稅務(wù)開票核對交6月稅,已交稅了!問一下7月沖紅的發(fā)票8月增值稅申報怎么處理呢?
老師,只買社保,不做工資,每個月繳納社保的時候,要需要計提嗎
老師我們公司給這個保險轉(zhuǎn)了3051.9,但是對方只開了2751.94的發(fā)票,其中有300是屬于對方代收的車船稅。我們公司應(yīng)該怎么做賬?轉(zhuǎn)了3051.9是對公轉(zhuǎn)的?
老師,請問一下公戶發(fā)放工資,老板也可以領(lǐng)工資的吧?公戶轉(zhuǎn)給老板
甲公司系增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%。2023年12月1日,甲公司以賒銷方式向乙公司銷售一批成本為 75萬元的商品。開出的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為 80 萬元,增值稅稅額為 10.4萬元,滿足銷售商品收入確認條件,合同約定乙公司有權(quán)在三個月內(nèi)退貨。2023年12月31日,甲公司尚未收到上述款項。根據(jù)以往經(jīng)驗估計退貨率為12%。會計分錄怎么做
對方扣了我們一千,說是罰款,這個錢已開票不打給我們了,我該怎么記賬呢,做什么科目。
問EXW報關(guān)10000,報關(guān)單上雜費:500元(客戶自己承擔(dān)的,出口發(fā)票備注怎寫?
法人有2臺車租給公司,一臺2025.1~12月 每月租金800, 一臺2025.4-12月 每月租金500,問一直沒開票,現(xiàn)在補開票,怎么開?可以省稅?
老師好,我們公司的經(jīng)營范圍有批發(fā)農(nóng)產(chǎn)品,收到的發(fā)票是某某種植山藥合作社,開出的,我手里現(xiàn)在沒有這發(fā)票,票在公司。
那這個你是可以計算抵扣的借:庫存商品 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進貸:銀行存款
報稅的時候進項稅那個表可以農(nóng)產(chǎn)品的進項抵扣額
以上收到,感謝老師!老師,我還有個疑問那我們這商品賣出時,分錄該怎么做,銷項稅怎么算,是賣價乘以9%嗎?
你們出售的時候就商品本身幾個點開幾個點,比如蘋果是9個點,賣了100.你就開含稅金額是100的發(fā)票,稅金是100/(1+9%)*9%=8.2568807
分錄借:銀行存款100貸:主營業(yè)務(wù)收入91.74應(yīng)交稅費-應(yīng)交稅費-銷8.26
明白啦,感謝老師!愛您?。?
不客氣了,新年快樂!麻煩及時評價