我們是建筑勞務(wù)公司 一年有好幾個(gè)項(xiàng)目 各個(gè)項(xiàng)目今年都產(chǎn)生了材料成本 但是期末只有一個(gè)項(xiàng)目開出了發(fā)票確認(rèn)了收入 請(qǐng)問(wèn)期末材料成本結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)的時(shí)候 我是全部材料成本都結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)上去還是只結(jié)轉(zhuǎn)已經(jīng)確認(rèn)收入了的那個(gè)項(xiàng)目上產(chǎn)生的成本？如果只結(jié)轉(zhuǎn)后一種情況 那其他項(xiàng)目上的材料成本還怎么結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)呢？
你好，只結(jié)轉(zhuǎn)已經(jīng)確認(rèn)收入的那個(gè)項(xiàng)目的成本，其他的不用。
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老師你好，我們公司是做非標(biāo)自動(dòng)化，有一個(gè)18年的項(xiàng)目，在2020年10月確認(rèn)收入，但是18、19年發(fā)生的該項(xiàng)目材料等成本已經(jīng)在18、19年，被之前會(huì)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，導(dǎo)致2020年10月確認(rèn)收入時(shí)，無(wú)成本，幾乎成本很少，以致公司現(xiàn)在利潤(rùn)很大，老師想問(wèn)一下，像這種情況，我是按目前僅有的材料成本結(jié)轉(zhuǎn)至主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，還是將18、19年已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)的材料成本進(jìn)行調(diào)整至2020年10月里
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Q
建筑勞務(wù)公司，有幾個(gè)工程項(xiàng)目，上季度只有一個(gè)項(xiàng)目開了發(fā)票確認(rèn)了收入，都是按開發(fā)票確認(rèn)的收入，報(bào)稅按大概數(shù)據(jù)報(bào)的，實(shí)際幾個(gè)項(xiàng)目的人工費(fèi)及財(cái)務(wù)費(fèi)按發(fā)票根本不夠，報(bào)的有部分利潤(rùn)，只確認(rèn)了一個(gè)項(xiàng)目的收入，我這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)要怎么結(jié)轉(zhuǎn)，如果結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)就是虧損，實(shí)際企業(yè)是贏利了，也按稅負(fù)贏利報(bào)的上季度報(bào)表，要怎么處理
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商混行業(yè)結(jié)轉(zhuǎn)成本是在實(shí)際生產(chǎn)的時(shí)候，月底一次性結(jié)轉(zhuǎn)成本還是等發(fā)票開具之后確認(rèn)了收入才結(jié)轉(zhuǎn)成本。因?yàn)橥缍葞讉€(gè)月才會(huì)開發(fā)票，如果實(shí)際生產(chǎn)時(shí)就確認(rèn)了成本，再在開發(fā)票時(shí)確認(rèn)收入，就會(huì)很不匹配。到底是在開發(fā)票時(shí)確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本還是在實(shí)際生產(chǎn)時(shí)，按月確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本？如果是開發(fā)票時(shí)再確認(rèn)的話，那么就會(huì)有很多原材料堆在賬面上，到底是怎么樣才是合理的呢
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老師好，我們目前有一筆業(yè)務(wù)存在已經(jīng)收到款且已開票確認(rèn)收入的狀態(tài)，但是目前還沒(méi)有確認(rèn)相應(yīng)的成本，這種的話期末應(yīng)該如何結(jié)轉(zhuǎn)成本呢 目前已做確認(rèn)分錄： 借：預(yù)收 貸：其他收入 應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng) 如果不確認(rèn)成本的話，本年利潤(rùn)會(huì)存在余額
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我們是建筑勞務(wù)公司 一年有好幾個(gè)項(xiàng)目 各個(gè)項(xiàng)目今年都產(chǎn)生了材料成本 但是期末只有一個(gè)項(xiàng)目開出了發(fā)票確認(rèn)了收入 請(qǐng)問(wèn)期末材料成本結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)的時(shí)候 我是全部材料成本都結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)上去還是只結(jié)轉(zhuǎn)已經(jīng)確認(rèn)收入了的那個(gè)項(xiàng)目上產(chǎn)生的成本？
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公司如果借銀行500萬(wàn)作為實(shí)收資本投資公司，實(shí)收資本就是500萬(wàn)，短期借款500萬(wàn)，資產(chǎn)負(fù)債表是不是這么填
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實(shí)收資本如果實(shí)際是5000萬(wàn)，只要不撤資，是不是公司賬戶上永遠(yuǎn)都有5000萬(wàn)
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15年建廠的時(shí)候，營(yíng)業(yè)執(zhí)照上注冊(cè)資金5000萬(wàn)，打在5000萬(wàn)打在了公司賬戶，完成手續(xù)后，由于資金緊張，把錢用其他方式拿出來(lái)了，花在其他項(xiàng)目上?，F(xiàn)在改用電腦做賬建起初數(shù)據(jù)，實(shí)收資本填5000萬(wàn)還是不用填了
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稅是不是取之于民用之于民
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老師，假設(shè)我開回來(lái)的發(fā)票是1500，我只報(bào)銷1200元，剩下多出來(lái)的300元發(fā)票怎么辦？
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現(xiàn)在外資企業(yè)在所得稅和增值稅上有什么優(yōu)惠嗎？可以詳細(xì)說(shuō)說(shuō)不，懂的老師
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總公司給分公司打款用于日常手續(xù)費(fèi)等備用，在打款時(shí)應(yīng)該備注什么
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企業(yè)年度利潤(rùn)表資產(chǎn)減值損失為負(fù)數(shù)，做匯算清繳時(shí)需要在納稅調(diào)整明細(xì)表第33行填證書調(diào)整嗎
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老師，手工帳登資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)數(shù)字后面的小數(shù)點(diǎn)就算是零也要表示出來(lái)畫一橫或者是兩個(gè)零嗎
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老師我4月份計(jì)提的工資，現(xiàn)在5月份即將發(fā)放（發(fā)的是4月的）發(fā)放4?工資的同時(shí)我也要報(bào)4月的個(gè)稅，個(gè)稅的具體數(shù)字我也算不清，我就在想我把四月的應(yīng)發(fā)工資數(shù)填在個(gè)稅表里，讓系統(tǒng)自己算出個(gè)稅，我在照抄系統(tǒng)上的個(gè)稅做實(shí)發(fā)的這筆分錄可以嗎
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其他的還是在工程施工里面，不結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)。
那是等到其他項(xiàng)目確認(rèn)收入的時(shí)候再結(jié)轉(zhuǎn)嗎？哪怕跨幾年也沒(méi)關(guān)系嗎？
你好對(duì)的 沒(méi)有關(guān)系的
好的 那對(duì)應(yīng)的人工也是這么處理嗎？今年已經(jīng)確認(rèn)收入的項(xiàng)目上的人工所得稅前扣除 其他項(xiàng)目上的人工等確認(rèn)收入的時(shí)候再扣除 也不限時(shí)間？這么理解對(duì)嗎？
是的對(duì)的，是這么做的
好的 謝謝老師
不用客氣，工作愉快
老師 那今年產(chǎn)生的管理費(fèi)用和稅金及附加科目的數(shù)能在所得稅前全部扣除嗎？
你好，有發(fā)票的可以的
好的 管理費(fèi)用和稅金及附加這兩個(gè)科目上產(chǎn)生的數(shù)據(jù)是不分項(xiàng)目的，只要有發(fā)票都可以在本年度所得稅前扣除，這樣理解對(duì)嗎？
是的，對(duì)的，是這么理解的。
好的 老師 那應(yīng)交稅費(fèi)能在所得稅前扣除嗎？
你好，應(yīng)交稅費(fèi)需要看具體的業(yè)務(wù)，就像增值稅，它就不影響，企業(yè)所得稅也不影響的。
好的 那老師應(yīng)交稅費(fèi)和所得稅費(fèi)用是兩個(gè)科目嗎？我怎么有時(shí)候看到一級(jí)科目是應(yīng)交稅費(fèi) 掛在它下面的是二級(jí)科目所得稅費(fèi)用啊？這兩個(gè)科目到底是平級(jí)關(guān)系還是上下級(jí)關(guān)系??？
對(duì)的，是的兩個(gè)科目， 應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)債類的 所得稅費(fèi)用，這個(gè)是損益類的科目， 借應(yīng)交所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅
好的 謝謝老師
不用客氣，工作愉快。l