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老師,請問一下比如我企業(yè)所得稅預(yù)扣預(yù)繳的時候是1200的,但是到了企業(yè)所得稅匯算清繳的時候因為有調(diào)增的數(shù)據(jù),要補交稅費,那我賬上計提企業(yè)所得稅的時候是填預(yù)扣預(yù)繳和匯算清繳加一起的企業(yè)所得稅是嗎?

2024-01-30 10:07
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-01-30 10:09

你好 季度不計提 補交的稅款? 匯算完一起做 計提 和補交??

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快賬用戶8533 追問 2024-01-30 10:12

就是我匯算完之后看總共交的多少企業(yè)所得稅然后在把這個數(shù)據(jù)做進賬上嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2024-01-30 10:14

前面預(yù)繳時,每個季度預(yù)繳是正常計提和繳納。 然后匯算清繳,按照匯算清繳的結(jié)果多退少補。要是補交稅款就是計提和交稅兩個分錄。

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你好 季度不計提 補交的稅款? 匯算完一起做 計提 和補交??
2024-01-30
同學你好 調(diào)增就是沒有發(fā)票的或者福利費等超比例的
2022-05-07
沒有影響,匯算清繳的時候,如果要補交就可以補交,沒有調(diào)整的就不用交
2022-03-31
同學你好 預(yù)繳的那欄有數(shù)據(jù)嗎
2021-12-07
您好,是預(yù)估加計扣除后的,這才是我們真正要交的所得稅
2025-01-21
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