老師，我們是物業(yè)公司，屬于小規(guī)模服務(wù)業(yè)，今年6-9月的物業(yè)費(fèi)是現(xiàn)金收取的，并且忘記在10月征期內(nèi)申報(bào)增值稅，沒(méi)有確認(rèn)這部分收入。如果我第四季度征期申報(bào)增值稅時(shí)同時(shí)把遺漏的應(yīng)確認(rèn)收入也一并申報(bào)那么第四季度就會(huì)超過(guò)45萬(wàn)，就會(huì)涉及繳納增值稅，實(shí)際我如果按期申報(bào)第三季度和第四季度都不會(huì)超過(guò)45萬(wàn)，我現(xiàn)在賬務(wù)應(yīng)該怎么調(diào)整才能避免不交稅，還如實(shí)確認(rèn)申報(bào)了呢？

小規(guī)模納稅人 季度申報(bào)增值稅 已超30萬(wàn) 部分發(fā)票開(kāi)的是invoice發(fā)票 做確認(rèn)收入的時(shí)候有提銷項(xiàng)稅額 但是我提的銷項(xiàng)稅額 和一次性合計(jì)金額在稅務(wù)局申報(bào)的時(shí)候 不一致，不一致的原因是因?yàn)?小數(shù)點(diǎn)問(wèn)題導(dǎo)致的 這個(gè) 我做賬的時(shí)候 需要怎么處理

小規(guī)模企業(yè) 季度已超30萬(wàn)銷售額 當(dāng)時(shí)確認(rèn)收入的時(shí)候 沒(méi)有做銷項(xiàng)稅額 金額直接做收入了 現(xiàn)在要繳納的增值稅 要怎么做賬？

小規(guī)模納稅人，超過(guò)30萬(wàn)一季度，需要繳納一個(gè)點(diǎn)的增值稅5720.13，確認(rèn)收入時(shí)忘記確認(rèn)銷項(xiàng)稅，第四季度需要繳納增值稅現(xiàn)在余額表銷項(xiàng)稅掛著-5720.13，現(xiàn)在跨年了，怎么處理這個(gè)賬務(wù)，請(qǐng)寫出會(huì)計(jì)分錄

1、小規(guī)模納稅人房屋出租收入可以分?jǐn)傋鍪杖雴?？還是一次性計(jì)入收入？（比如收了1年的房租） 2、如果某個(gè)季度一次性收了好多家的房租，并且都開(kāi)了增值稅普通發(fā)票30萬(wàn)，由于是小規(guī)模納稅人，所以剛好未超還不用交稅。那如果我按分?jǐn)偟姆绞絹?lái)確認(rèn)收入的話，比如這個(gè)月確認(rèn)了收入35萬(wàn)，那這35萬(wàn)是不是不存在繳納增值稅？因?yàn)槔U納增值稅是按照開(kāi)票來(lái)的，所以在分?jǐn)偟那闆r下無(wú)論我確認(rèn)的收入是否超過(guò)30萬(wàn)，都不需要繳納增值稅對(duì)不對(duì)？