你們會(huì)不會(huì)是之前曾經(jīng)是一般納稅人，有一年政策允許從一般納稅人轉(zhuǎn)回小規(guī)模，之前留抵的數(shù)據(jù)呢

我們以前一直是是一般納稅人一般計(jì)稅之后轉(zhuǎn)為一般納稅人簡(jiǎn)易計(jì)稅，現(xiàn)在又是一般納稅人一般計(jì)稅了，這個(gè)留底稅額應(yīng)該很久之前的一般計(jì)稅留下的，可是應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-留底稅額沒(méi)有這個(gè)科目的，沒(méi)有數(shù)據(jù)的，現(xiàn)在增加做進(jìn)去不就出現(xiàn)貸方余額了嗎

那你之前留抵的那個(gè)金額，在那個(gè)科目下

不知道以前以前的會(huì)計(jì)做到那里去，找不到，現(xiàn)在應(yīng)交稅金科目里有余額的就是未交增稅貸方有余額，已交增值稅借方有余額，轉(zhuǎn)出未交增稅貸方有余額

如果沒(méi)有這個(gè)留抵，你未交增值稅余額就是你需要交的金額嗎？

是的，之前會(huì)計(jì)一直沒(méi)有進(jìn)行增值稅結(jié)轉(zhuǎn)，已交增值稅和未交增值稅都很大，已交稅金借方余額為1398786.67 轉(zhuǎn)出未交增稅貸方余額24504.22，未交增值稅貸方余額是137824.45，報(bào)表顯示的留底稅額有23977.46

我問(wèn)了之前的會(huì)計(jì)，說(shuō)是在前一個(gè)會(huì)計(jì)做錯(cuò)了，申報(bào)錯(cuò)了金額多交了2萬(wàn)多的稅，導(dǎo)致了有留底稅額，一直抵扣不了，賬上又沒(méi)有這筆款

你把之前的那些余額都給他結(jié)轉(zhuǎn)一下

怎么結(jié)轉(zhuǎn)，幫我寫(xiě)一下分錄

借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅-24504.2+1398786.67=1374282.47 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅-24504.2 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金1398786.67

未交增稅賬上貸方有1378204.45，結(jié)轉(zhuǎn)了之后另2個(gè)平了，但是未交增稅有貸方余額3922，但是賬上有留底稅額23000多啊，依然解決不了

你把關(guān)于稅金的科目余額表表截圖給我看看看看

我這個(gè)賬套太老了，沒(méi)有科目余額表，只有科目匯總表

主要是我看著你給我的這幾個(gè)數(shù)加減最后出不來(lái)賬面留抵稅額那個(gè)數(shù)，你檢查下你發(fā)出來(lái)的這幾個(gè)數(shù)是不是有錯(cuò)的

那我到12月月初交完11月稅的數(shù)據(jù)重新給你，這樣不會(huì)涉及到抵扣的一部分留底稅額， 已交稅金借方余額是1398786.67 未交增值稅貸方余額是1375613.28 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方余額是24504.22

上期留底稅額是23977.46

還是這個(gè)分錄，借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅-24504.2+1398786.67=1374282.47 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅-24504.2 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金1398786.67

抵完以后應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅剩1330.75

這樣不是，這樣留底稅額咋沖啊

結(jié)轉(zhuǎn)完最后余額應(yīng)該清零了才對(duì)

你之前一直不用交稅嗎？為什么這個(gè)月才抵呢

那如果清零了，23977.45的留底稅額提現(xiàn)在哪里

11月之前是簡(jiǎn)易計(jì)稅啊，留底稅額根本不能抵扣啊，一直交稅的

哦，忘記你這個(gè)簡(jiǎn)易了。我說(shuō)的清零是應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅這個(gè)科目清零

1330.75是你12月需要交的增值稅嗎？