一個(gè)是利潤(rùn)分配科目，一個(gè)是應(yīng)付利潤(rùn)科目，沒(méi)有重復(fù)咋呀，老師你仔細(xì)看一下

上面的摘要不對(duì)，第一個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)，第二個(gè)是計(jì)提

第一個(gè)是“結(jié)轉(zhuǎn)本年度未分配利潤(rùn)”？第二個(gè)是“計(jì)提本年度應(yīng)上交總公司利潤(rùn)”？

是的，對(duì)的，是這么做的。

感覺(jué)應(yīng)該都用“計(jì)提本年度應(yīng)上交總公司利潤(rùn)”了

計(jì)提是借利潤(rùn)分配應(yīng)付利潤(rùn)，貸應(yīng)付利潤(rùn)， 然后這個(gè)利潤(rùn)分配應(yīng)付利潤(rùn)月末沒(méi)有余額，結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。

那總公司怎么做分錄呢？

借銀行存款，貸投資收益。

錢沒(méi)收到，是掛“應(yīng)收股利”嗎

可以的，可以這么做的。

具體怎么做分錄呢？

借應(yīng)收股利 貸投資收益就是了。

未分配利潤(rùn)這個(gè)科目不做處理嗎？好像不全

總分公司直接應(yīng)該不屬于投資收益吧

那你分公司做了利潤(rùn)分配，正常的分公司不允許分紅 你現(xiàn)在不是已經(jīng)發(fā)生了分紅了 你們要求分紅不是嗎