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老師,你好,我要開24年的帳,23年其他應(yīng)收離都有余額,我打算24年調(diào)整會(huì)計(jì)科目,我現(xiàn)在要怎么處理

2024-01-17 09:07
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職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-01-17 09:09

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2024-01-17
您好,原來的確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄復(fù)制,金額改負(fù),主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本 用以前年度損益調(diào)整(沒有這個(gè)科目直接用 利潤分配-未分配利潤)代替。 2.庫存商品也是虛高了,等查明原因再?zèng)_這個(gè)不合適,本來就是做錯(cuò)了,我們調(diào)整的,就在23年一直處理掉,不影響24年,借:未分配利潤 貸:庫存商品 3.同時(shí)更正申報(bào)當(dāng)年的年報(bào)和所得稅匯繳申報(bào)表。也就是申報(bào)數(shù)據(jù)用調(diào)整后的。
2024-12-15
不需要,小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,是未來適用法,放到2024就可以了
2024-03-12
您好,金額這么小,直接記入當(dāng)期費(fèi)用就行了
2024-03-12
你好,和當(dāng)年一樣做就可以了。
2024-04-10
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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