然后你其他的都是按實際情況來填寫。

你的意思，不需要把其他應(yīng)收款沖零嗎？

這個是根據(jù)實際情況啊，我不清楚你其他應(yīng)收款是啥情況。

預(yù)收賬款也是確實收到錢了。錢也都花出去了，老板借走也就是其他應(yīng)收款購買了暫估貨款哦

那就正常確認(rèn)收入沖減預(yù)收賬款。

符合收入確認(rèn)條件，就是說預(yù)收款已經(jīng)發(fā)貨了，就確認(rèn)收入。

票都開出去了，進(jìn)貨沒有發(fā)票，銷售都開出去發(fā)票了，已經(jīng)確認(rèn)收入了呀

成本正常入賬就行了，沒有成本票的匯算清繳納稅調(diào)整。

你的意思，沒有開發(fā)票進(jìn)來的成本需要納稅調(diào)整嗎？

對的匯算清繳時納稅調(diào)整平時正常做賬。

沒有開票進(jìn)來。可是銷售都開票出去了，暫估的成本。這個成本需要納稅調(diào)減嗎？

你好，現(xiàn)在說了，前面已經(jīng)回復(fù)了要納稅調(diào)整不就是調(diào)整了這個沒有發(fā)票的成本嗎？

沒有發(fā)票是不能稅前扣除的，必須調(diào)整。

老板說，買的時候便宜，不開發(fā)票進(jìn)來了。

正常入賬。賬務(wù)處理正常計匯算清繳納稅調(diào)整沒有成本票的。

其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款太大了也不行吧。我就都給調(diào)成零了。老板借走進(jìn)貨了，進(jìn)的不給開發(fā)票的貨，都開票銷售出去了呢。是不是保持原來的賬，不用調(diào)整？

正常入賬就沖減這個借款了，就平了。

怎么沖減了？分錄怎么做？

進(jìn)的貨不開票的貨。

借庫存商品貸其他應(yīng)收款。

我借庫存商品貸記應(yīng)付賬款暫估借應(yīng)付賬款暫估貸記其他應(yīng)收款，也一樣的。它這個不開票，需要稅前扣除結(jié)轉(zhuǎn)的成本吧。開出去的票就全額計入收入了吧