有個(gè)問題在于，上個(gè)季度暫估成本后，就是虧損狀態(tài)。如果這個(gè)季度對(duì)上個(gè)季度的成本紅沖，上個(gè)季度就是盈利狀態(tài)。這樣的情況下，稅務(wù)局不會(huì)追究嗎？依然可以紅沖嗎？當(dāng)時(shí)是借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款～暫估 同時(shí)借主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品

您好，這個(gè)是不會(huì)的，不會(huì)影響的這個(gè)要求

老師，請問這個(gè)季度的紅沖分錄怎么做？

借 應(yīng)付賬款? 貸 主營業(yè)務(wù)成本

老師，但是主營業(yè)務(wù)成本科目本身在上季度末已經(jīng)全額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里，也就是上個(gè)季度本身這個(gè)科目沒有余額了呀，難道在這個(gè)季度由借方轉(zhuǎn)入本年利潤的貸方么？