老師 我是小規(guī)模差額征收，一季度沒超過30萬，但是額外開了一張3個(gè)點(diǎn)普票，我報(bào)稅時(shí)本來把3%這個(gè)不含稅額填寫在第三行了，免稅的填寫在第十行，這樣就只交3%那張的增值稅，可是點(diǎn)申報(bào)時(shí)提示我頁面數(shù)據(jù)已發(fā)生變化，再一看就是3%那張金額自動(dòng)填寫在第十行了，本來第十行的數(shù)據(jù)也沒有了，這種情況我應(yīng)該怎么辦

增值稅申報(bào)表小規(guī)模季度第一欄數(shù)值112318.99 第二欄代開的增值稅發(fā)票1529.70 第三欄普通發(fā)票110789.29 第10欄免稅銷售額是不是應(yīng)該填110789.29呢，我填了這個(gè)數(shù)值之后提示 本期銷售額未達(dá)起征點(diǎn)，請將本期應(yīng)征增值稅銷售額（不包括開具或代開專用發(fā)票銷售額）對應(yīng)填寫在第10欄“小微企業(yè)免稅銷售額”中；適用增值稅差額征收政策的納稅人填寫差額后的銷售額，差額部分填寫在附列資料對應(yīng)欄次中。 應(yīng)該怎么填呢

老師:我們公司為小規(guī)模納稅人，這個(gè)季度的銷售額為28400元，計(jì)算出來不含稅銷售額為28400÷1.01=28118.82元，在增值稅申報(bào)表第10欄填上數(shù)據(jù)后，本期免稅額和小微企業(yè)免稅額，沒有自動(dòng)帶出來，要怎么計(jì)算呢？

公司小規(guī)模納稅申報(bào) 本月開具一張普通發(fā)票，不含稅金額1萬元，開具的稅率為1%，稅額100元，價(jià)稅合計(jì)10,100元。 填制小規(guī)模納稅人申報(bào)表時(shí)自動(dòng)顯示，第十欄小微企業(yè)免稅銷售額1萬元。第二十欄小微企業(yè)免稅額300元。 問題:我開具的發(fā)票稅率為1%，免稅額是100元。而申報(bào)表上免稅額是300元，是否要在增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表上填寫200。？

老師，小規(guī)模納稅人，本月銷售已提足折舊到期的機(jī)床設(shè)備，賣給收廢鐵的個(gè)人一共1020元，賬務(wù)是借:庫存現(xiàn)金1020貸:固定資產(chǎn)清理1000.19應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅19.81元。但填申報(bào)表時(shí)，它彈窗要我填第十欄小微企業(yè)免稅銷售額990.29還有笫20欄小微企業(yè)免稅額29.71元，不知道賬務(wù)怎么處理，分錄怎么寫？