你好同學(xué) 把發(fā)票認(rèn)證后, 借:銷(xiāo)售費(fèi)用 55000/1.13 銀行存款 15000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額70000/1.13 *0.13 貸:應(yīng)付賬款 70000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出15000/1.13*0.13
這個(gè)52.5是4月份發(fā)給客戶的,總部直發(fā)給客戶的樣品,我們分公司的客戶,總部和我們分公司不在一個(gè)省,分公司跟總部是獨(dú)立核算自負(fù)盈虧,所以上個(gè)月做賬的時(shí)候我聽(tīng)總部會(huì)計(jì)的在4月份的賬套里做了暫估入庫(kù),5月10號(hào)左右收到了總部開(kāi)過(guò)來(lái)的專(zhuān)票,所以我在這個(gè)月初把5.66進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)票稅額給抵扣了下,不過(guò)報(bào)稅的時(shí)候有個(gè)老師讓我0申報(bào),說(shuō)是免費(fèi)給客戶不算收入,還讓我把4月份做的暫估刪了,5月份賬套里只記了借銷(xiāo)售費(fèi)用52.5 貸應(yīng)付賬款-總部52.5,那位老師還說(shuō)讓我7月報(bào)稅的時(shí)候去稅務(wù)局把認(rèn)證的5.66可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅給轉(zhuǎn)出來(lái)。今天總部會(huì)計(jì)審賬的時(shí)候跟我說(shuō)必須把暫估加進(jìn)去,我就寫(xiě)了下面的會(huì)計(jì)分錄,請(qǐng)問(wèn)我做的會(huì)計(jì)分錄可以嗎?需要改嗎?應(yīng)該寫(xiě)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額嗎?下月不用把認(rèn)證后的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了吧?老師
這個(gè)52.5是4月份發(fā)給客戶的,總部直發(fā)給客戶的樣品,我們分公司的客戶,總部和我們分公司不在一個(gè)省,分公司跟總部是獨(dú)立核算自負(fù)盈虧,所以上個(gè)月做賬的時(shí)候我聽(tīng)總部會(huì)計(jì)的在4月份的賬套里做了暫估入庫(kù),5月10號(hào)左右收到了總部開(kāi)過(guò)來(lái)的專(zhuān)票,所以我在這個(gè)月初把5.66進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)票稅額給抵扣了下,不過(guò)報(bào)稅的時(shí)候有個(gè)老師讓我0申報(bào),說(shuō)是免費(fèi)給客戶不算收入,還讓我把4月份做的暫估刪了,5月份賬套里只記了借銷(xiāo)售費(fèi)用52.5 貸應(yīng)付賬款-總部52.5,那位老師還說(shuō)讓我7月報(bào)稅的時(shí)候去稅務(wù)局把認(rèn)證的5.66可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅給轉(zhuǎn)出來(lái)。今天總部會(huì)計(jì)審賬的時(shí)候跟我說(shuō)必須把暫估加進(jìn)去,我就寫(xiě)了下面的會(huì)計(jì)分錄,請(qǐng)問(wèn)我做的會(huì)計(jì)分錄可以嗎?需要改嗎?應(yīng)該寫(xiě)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額嗎?下月不用把認(rèn)證后的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了吧?老師
這個(gè)52.5是4月份發(fā)給客戶的,總部直發(fā)給客戶的樣品,我們分公司的客戶,總部和我們分公司不在一個(gè)省,分公司跟總部是獨(dú)立核算自負(fù)盈虧,所以上個(gè)月做賬的時(shí)候我聽(tīng)總部會(huì)計(jì)的在4月份的賬套里做了暫估入庫(kù),5月10號(hào)左右收到了總部開(kāi)過(guò)來(lái)的專(zhuān)票,所以我在這個(gè)月初把5.66進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)票稅額給抵扣了下,不過(guò)報(bào)稅的時(shí)候有個(gè)老師讓我0申報(bào),說(shuō)是免費(fèi)給客戶不算收入,還讓我把4月份做的暫估刪了,5月份賬套里只記了借銷(xiāo)售費(fèi)用52.5 貸應(yīng)付賬款-總部52.5,那位老師還說(shuō)讓我7月報(bào)稅的時(shí)候去稅務(wù)局把認(rèn)證的5.66可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅給轉(zhuǎn)出來(lái)。今天總部會(huì)計(jì)審賬的時(shí)候跟我說(shuō)必須把暫估加進(jìn)去,我就寫(xiě)了下面的會(huì)計(jì)分錄,請(qǐng)問(wèn)我做的會(huì)計(jì)分錄可以嗎?需要改嗎?改的話怎么寫(xiě)合適?應(yīng)該寫(xiě)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額嗎?下月不用把認(rèn)證后的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了吧?老師
這個(gè)52.5是4月份發(fā)給客戶的,總部直發(fā)給客戶的樣品,我們分公司的客戶,總部和我們分公司不在一個(gè)省,分公司跟總部是獨(dú)立核算自負(fù)盈虧,所以上個(gè)月做賬的時(shí)候我聽(tīng)總部會(huì)計(jì)的在4月份的賬套里做了暫估入庫(kù),5月10號(hào)左右收到了總部開(kāi)過(guò)來(lái)的專(zhuān)票,所以我在這個(gè)月初把5.66進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)票稅額給抵扣了下,不過(guò)報(bào)稅的時(shí)候有個(gè)老師讓我0申報(bào),說(shuō)是免費(fèi)給客戶不算收入,還讓我把4月份做的暫估刪了,5月份賬套里只記了借銷(xiāo)售費(fèi)用52.5 貸應(yīng)付賬款-總部52.5,那位老師還說(shuō)讓我7月報(bào)稅的時(shí)候去稅務(wù)局把認(rèn)證的5.66可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅給轉(zhuǎn)出來(lái)。今天總部會(huì)計(jì)審賬的時(shí)候跟我說(shuō)必須把暫估加進(jìn)去,我就寫(xiě)了下面的會(huì)計(jì)分錄,請(qǐng)問(wèn)我做的會(huì)計(jì)分錄可以嗎?需要改嗎?改的話怎么寫(xiě)合適?應(yīng)該寫(xiě)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額嗎?下月不用把認(rèn)證后的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了吧?老師
請(qǐng)問(wèn)老師,拍賣(mài)公司收別人委托物品拍賣(mài),產(chǎn)生圖錄費(fèi),保險(xiǎn)費(fèi),公司找別的公司制作圖錄,發(fā)票開(kāi)我們公司的,付的費(fèi)用有一部分是由各個(gè)委托方售出的拍款里扣除的,不夠再由公司承擔(dān),從客戶拍款扣除的圖錄費(fèi)我不做費(fèi)用沖應(yīng)付賬款的,請(qǐng)問(wèn)一下通常廣告公司給我們開(kāi)票很慢的,都是我們先給客戶結(jié)算了,那這個(gè)費(fèi)用由于廣告公司票沒(méi)有來(lái)就沒(méi)有做,那扣客戶的圖錄費(fèi)先做作銷(xiāo)售費(fèi)用紅字在等下個(gè)月廣告公司給發(fā)票在做銷(xiāo)售費(fèi)用就很怪,所以請(qǐng)問(wèn)一下我應(yīng)該怎么弄啊
貿(mào)易公司開(kāi)票稅率一般為多少
老師,分公司獨(dú)立核算,總公司資產(chǎn)超5000萬(wàn),不能享受小型微利企業(yè)政策,分公司沒(méi)有超5000萬(wàn),能不能享受呢
什么叫做高開(kāi)票?為什么要高開(kāi)票???
老師,雞柳流通環(huán)節(jié)稅率多少?商品稅收分類(lèi)編碼多少。
請(qǐng)問(wèn)一下系統(tǒng)錄入了要報(bào)廢的物料,現(xiàn)在在系統(tǒng)倉(cāng)庫(kù)有數(shù)量,我現(xiàn)在要把這些處理了,但對(duì)方不開(kāi)票,系統(tǒng)要怎么走賬處理
簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目專(zhuān)票直接做不抵扣勾選。 這句話什么意思?詳細(xì)解釋
合肥的,辦理營(yíng)業(yè)地址變更,是在網(wǎng)上辦理么
新辦企業(yè),當(dāng)時(shí)因?yàn)殂y行開(kāi)戶沒(méi)有開(kāi),所以叉掉頁(yè)面了,沒(méi)有往下做下去,現(xiàn)在我怎么進(jìn)去頁(yè)面做?
有什么影響嗎,做財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人
老師,我想問(wèn)一下,這個(gè)職工總?cè)藬?shù),跟工資總總額,怎么計(jì)算
微信掃碼加老師開(kāi)通會(huì)員
我預(yù)付圖錄費(fèi) 借:其他應(yīng)收款70000 貸:銀行 70000 收客戶的 借:銀行 15000 貸:應(yīng)付帳款 15000 收到專(zhuān)票怎么做
收到專(zhuān)票 借:銷(xiāo)售費(fèi)用 55000/1.13 ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額70000/1.13 *0.13? ? ? ?貸:其他應(yīng)收款50000 ? ? ? ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出15000/1.13 *0.13?
不對(duì)啊,那這個(gè)應(yīng)付賬款15000元不應(yīng)該沖平他嗎
還有,沒(méi)有認(rèn)證的發(fā)票不是應(yīng)該進(jìn)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額嗎
收客戶的 借:銀行 15000 貸:其他應(yīng)收款 15000
那是不是不需要用到待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額,其他進(jìn)項(xiàng)稅我都有進(jìn)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額,勾選后在轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額,這張不需要嗎,還有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎
沒(méi)有勾選的,暫時(shí)作為待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額處理。
也就先不能轉(zhuǎn)出稅額
分錄怎么做啊,勾選之后分錄怎么做呢,進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出怎么結(jié)賬呢
收到發(fā)票時(shí) 借:銷(xiāo)售費(fèi)用 55000/1.13 ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額55000/1.13 *0.13? ? ? ?貸:其他應(yīng)收款55000 認(rèn)證后 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 70000/1.13 *0.13? ? ? 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額??55000/1.13 *0.13? ? ? ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出15000/1.13*0.13 ? ? ? ? ? ?
那申報(bào)怎么報(bào),認(rèn)證之后進(jìn)項(xiàng)稅附表自動(dòng)填了是7000/1.13*0.13的稅額吧,那轉(zhuǎn)出部分怎么填,還有進(jìn)項(xiàng)稅額怎么結(jié)轉(zhuǎn)
轉(zhuǎn)出的金額填寫(xiě)到23b行次就可以。
進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出怎么結(jié)轉(zhuǎn),是不是,借:進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅啊,繳納之后沖平
不用作憑證。放到那就可以。 等哪個(gè)月有應(yīng)納稅額了,把應(yīng)交增值稅下的明細(xì)反向結(jié)平。
現(xiàn)在做12月的年底不需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎,你的意思是下個(gè)月繳納是在把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎
這個(gè)月不是沒(méi)有認(rèn)證嗎?
我明天要把他認(rèn)證了
準(zhǔn)備作為2023年12月申報(bào),是吧?
是的,所以需要老師說(shuō)一下 收到發(fā)票時(shí) 借:銷(xiāo)售費(fèi)用 55000/1.13 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額55000/1.13 *0.13 貸:其他應(yīng)收款55000 認(rèn)證后 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 70000/1.13 *0.13 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 55000/1.13 *0.13 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出15000/1.13*0.13 這個(gè)做完之后怎么做才完整啊,因?yàn)樽鐾晡揖腿杲Y(jié)賬了
12月作完賬后,有需要交的增值稅沒(méi)?
這月末,把未交增值稅轉(zhuǎn)出后。把應(yīng)交增值稅下的所有明細(xì)反方向結(jié)平。