老師，在第四季度的利潤(rùn)表有利潤(rùn)計(jì)提了1000多的所得稅，但企業(yè)所得所表時(shí)，填的是本年合計(jì)的利潤(rùn)就沒利潤(rùn)了，不用交稅，那我第四季度的所得稅還需要計(jì)提嗎？

不需要計(jì)題的，這個(gè)里邊就不要計(jì)提。

我在做憑證時(shí)，收入都是含稅的，軟件自動(dòng)生成的利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)收入也是含稅的，是不是在電子稅務(wù)局申報(bào)利潤(rùn)表時(shí)要換算成不含稅的？

你好，那你做錯(cuò)了，你社保增值稅怎么做的？

社保增值稅？

申報(bào)增值稅怎么申報(bào)的，就是你報(bào)增值稅的銷售額怎么寫的。

增值稅的銷售額和你這個(gè)營(yíng)企業(yè)所得稅的營(yíng)業(yè)收入需要是一樣的。

我知道了，之前借:銀行存款，貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)該貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅金，現(xiàn)在把應(yīng)交稅金統(tǒng)一出來(lái)一筆做到12月份的憑證里行嗎？

可以的，可這么做的

那憑證現(xiàn)在怎么修改

貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

這個(gè)增值稅是不是月底要轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入

季度末月結(jié)轉(zhuǎn)就行。如果不需要交稅。

那這樣，資產(chǎn)負(fù)債表上會(huì)有一筆應(yīng)交稅費(fèi)？