請(qǐng)問(wèn)母子公司往來(lái)款，母公司分錄:借記其他應(yīng)收款，貸記銀行存款;子公司:借記銀行存款，貸記其他應(yīng)付款。合并報(bào)表要怎么處理，怎么做抵消分錄？
你好！這個(gè)不需要做抵消分錄。直接報(bào)表減少就行
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外地子公司銷(xiāo)售貨物、子公司自己開(kāi)票、并在子公司注冊(cè)地繳稅 但是，由 母公司 代收 子公司 貨款 應(yīng)該怎么做賬呢？ 母公司收款時(shí)：借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-代收子公司貨款 母公司支付給子公司時(shí)：借：其他應(yīng)付款-代收子公司貨款 貸：銀行存款 子公司：借：其他應(yīng)收款 貸：庫(kù)存商品+應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng) 子公司從母公司收回貨款： 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款 是這樣嗎？
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母公司借款給子公司， 母公司：借：其他應(yīng)付款——子公司 貸：銀行存款 子公司：借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款——母公司 在合并財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候用不用做抵消分錄，怎么做，求指教
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請(qǐng)問(wèn)母子公司往來(lái)款，母公司分錄:借記其他應(yīng)收款，貸記銀行存款;子公司:借記銀行存款，貸記其他應(yīng)付款。合并報(bào)表要怎么處理，怎么做抵消分錄？
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子公司實(shí)繳注冊(cè)資金為0，賬上沒(méi)錢(qián)，母公司借款給子公司用作員工工資社?？劭钣谩?母公司借其他應(yīng)收款-子公司、貸銀行存款 子公司借銀行存款、貸其他應(yīng)付款-母公司 這么做分錄對(duì)不對(duì)
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子公司把高新補(bǔ)貼轉(zhuǎn)給母公司的賬務(wù)處理 子公司收到高新補(bǔ)貼后，無(wú)償轉(zhuǎn)給母公司，這個(gè)要怎么處理？ 子公司賬務(wù)： 收到補(bǔ)貼， 借銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-母公司 補(bǔ)貼全額轉(zhuǎn)給母公司， 借：其他應(yīng)付款-母公司 貸：銀行存款 母公司賬務(wù)處理： 借：銀行存款 貸：營(yíng)業(yè)外收入
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4、甲企業(yè)2022年12月31日銀行存款日記賬的余額為540元，銀行轉(zhuǎn)來(lái)對(duì)賬單的余額為830元。經(jīng)逐筆核對(duì)，發(fā)現(xiàn)以下未達(dá)賬項(xiàng)：(1)企業(yè)送存轉(zhuǎn)賬支票600元，并已登記銀行存款增加，但銀行尚未記賬。(2)企業(yè)開(kāi)出轉(zhuǎn)賬支票450元，并已登記銀行存款減少，但持票單位尚未到銀行辦理轉(zhuǎn)賬，銀行尚未記賬。(3)企業(yè)委托銀行代收某公司購(gòu)貨款480元，銀行已收妥并登記入賬，但企業(yè)未收到收款通知，尚未記賬。(4)銀行代企業(yè)支付電話費(fèi)40元，銀行已登記減少企業(yè)銀行存款，但企業(yè)未收到銀行付款通知，尚未記賬。請(qǐng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
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個(gè)人獨(dú)資企業(yè)享受6稅二費(fèi)減免政策嗎？印花稅，耕地占用稅減半征收？？
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建筑行業(yè)同省不同市的需要預(yù)繳企業(yè)所得稅嗎？
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生產(chǎn)成本憑證后面需要付成本明細(xì)嗎？還是產(chǎn)品有進(jìn)銷(xiāo)存就行了？
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4、甲企業(yè)2022年12月31日銀行存款日記賬的余額為540元，銀行轉(zhuǎn)來(lái)對(duì)賬單的余額為830元。經(jīng)逐筆核對(duì)，發(fā)現(xiàn)以下未達(dá)賬項(xiàng)：(1)企業(yè)送存轉(zhuǎn)賬支票600元，并已登記銀行存款增加，但銀行尚未記賬。(2)企業(yè)開(kāi)出轉(zhuǎn)賬支票450元，并已登記銀行存款減少，但持票單位尚未到銀行辦理轉(zhuǎn)賬，銀行尚未記賬。(3)企業(yè)委托銀行代收某公司購(gòu)貨款480元，銀行已收妥并登記入賬，但企業(yè)未收到收款通知，尚未記賬。(4)銀行代企業(yè)支付電話費(fèi)40元，銀行已登記減少企業(yè)銀行存款，但企業(yè)未收到銀行付款通知，尚未記賬。請(qǐng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
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你好，劉艷紅老師，代賬，之前做：借：應(yīng)付職工薪酬，貸：其他應(yīng)付款，一直是掛的往來(lái)，我接手之后，對(duì)沖下，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：其他應(yīng)收款，不用管他之前是怎么做，可以嗎？
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公司為了招待客戶購(gòu)買(mǎi)禮品比如水果、餅干、酒水贈(zèng)送給客戶要視同銷(xiāo)售嗎
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這題為啥加兩次11.11元?加2次27.78元? 稅收饒讓不懂、老師
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你好，公戶有正當(dāng)理由轉(zhuǎn)賬到美國(guó)賬戶，做賬分錄和國(guó)內(nèi)轉(zhuǎn)賬一樣的做法嗎，會(huì)不會(huì)多什么手續(xù)、步驟
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員工到公司拉貨未付給公司貨款3000，直接從工資扣貨款，現(xiàn)在工資6000—3000，實(shí)發(fā)工資3000，怎么做會(huì)計(jì)分錄?
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減少什么。銀行存款實(shí)際填列？其他應(yīng)收應(yīng)付減少還是？請(qǐng)明示。
你好你直接借其他應(yīng)付款 貸其他應(yīng)收款就好了
請(qǐng)問(wèn)，是借其他應(yīng)付款（子公司） 貸其他應(yīng)收款（母公司）嗎？
合并報(bào)表要怎么填？
你好是的。就是這樣了。
是不是直接把母子公司的其他應(yīng)收合計(jì)填列，其他應(yīng)付款也合計(jì)填列就行了。
你好是的，其實(shí)兩個(gè)都減去就好了。
其實(shí)集團(tuán)來(lái)說(shuō)就是左口袋到右口袋，好像并沒(méi)有影響，放在不同的科目而已。但是又覺(jué)得銀行存款母減子增，其實(shí)并無(wú)影響。而其他應(yīng)收應(yīng)該調(diào)減，而其他應(yīng)付應(yīng)該調(diào)增。到底那種對(duì)呢？糾結(jié)
你好，是的，就是這樣子。正規(guī)的就是兩邊都減去。因?yàn)樽罱K錢(qián)沒(méi)有減少，也沒(méi)有增加。你現(xiàn)在是做合并。所以兩邊都減去。
那您的意思就是直接把其他應(yīng)收應(yīng)該調(diào)減，其他應(yīng)付調(diào)增。這樣嗎？
您好，其他應(yīng)收和其他應(yīng)付同時(shí)調(diào)減
哦哦，理解為應(yīng)收應(yīng)付都不是真的要收付，反正在一個(gè)鍋里。謝謝
你好，是的，就是這樣子的。