你好!這個(gè)不需要做抵消分錄。直接報(bào)表減少就行
外地子公司銷售貨物、子公司自己開(kāi)票、并在子公司注冊(cè)地繳稅 但是,由 母公司 代收 子公司 貨款 應(yīng)該怎么做賬呢? 母公司收款時(shí):借:銀行存款 貸:其他應(yīng)付款-代收子公司貨款 母公司支付給子公司時(shí):借:其他應(yīng)付款-代收子公司貨款 貸:銀行存款 子公司:借:其他應(yīng)收款 貸:庫(kù)存商品+應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 子公司從母公司收回貨款: 借:銀行存款 貸:其他應(yīng)收款 是這樣嗎?
母公司借款給子公司, 母公司:借:其他應(yīng)付款——子公司 貸:銀行存款 子公司:借:銀行存款 貸:其他應(yīng)付款——母公司 在合并財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候用不用做抵消分錄,怎么做,求指教
老師你好,請(qǐng)問(wèn)公司股東往公司賬戶打款,是記借 :其他應(yīng)收款,貸銀行存款?還是借其他應(yīng)付款,貸銀行存款
請(qǐng)問(wèn)母子公司往來(lái)款,母公司分錄:借記其他應(yīng)收款,貸記銀行存款;子公司:借記銀行存款,貸記其他應(yīng)付款。合并報(bào)表要怎么處理,怎么做抵消分錄?
子公司實(shí)繳注冊(cè)資金為0,賬上沒(méi)錢,母公司借款給子公司用作員工工資社??劭钣?。 母公司借其他應(yīng)收款-子公司、貸銀行存款 子公司借銀行存款、貸其他應(yīng)付款-母公司 這么做分錄對(duì)不對(duì)
如果本月已經(jīng)按照工資單申報(bào)好員工個(gè)稅,員工已離職,次月,人事發(fā)現(xiàn)工資單做錯(cuò)了多發(fā)了,聯(lián)系離職員工又把多的工資部分給退回來(lái)了,請(qǐng)問(wèn)個(gè)稅申報(bào)要調(diào)整前面一月的申報(bào)記錄嗎
老師,公司章程上法人投資45萬(wàn),24年實(shí)際法人往公司賬上轉(zhuǎn)了52萬(wàn),并備注了投資款,并記賬實(shí)收資本。這種情況需要更正一下記賬內(nèi)容么?還是有別的處理方式
a境外公司打錢給我司,我司打給b公司,b公司支付酒店費(fèi),開(kāi)的自己公司抬頭的發(fā)票,這個(gè)算代收代付么
入庫(kù)單金額是1000.領(lǐng)款單上金額是998,說(shuō)是有2元的優(yōu)惠券?這種怎么記賬
老師想問(wèn)一下,小規(guī)模納稅人,一個(gè)季度有內(nèi)銷和外銷,如果內(nèi)銷是外銷是25萬(wàn),內(nèi)銷是10萬(wàn),這個(gè)一個(gè)季度需要交稅嗎?
老師您好,請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在紙質(zhì)火車票還可以計(jì)算抵扣嗎
老師,開(kāi)質(zhì)量保函,銀行把這部分錢以定期保證金形式存入,賬上看不到這筆錢了,賬務(wù)上怎么處理呢
老師您好,有一筆應(yīng)付賬款再不給對(duì)方付了,這個(gè)是因?yàn)楫?dāng)時(shí)領(lǐng)導(dǎo)答應(yīng)對(duì)方開(kāi)過(guò)來(lái)的發(fā)票金額10萬(wàn)全額付款,但是后面又說(shuō)是只支付9.5萬(wàn)元剩下的5000在不付了,我現(xiàn)在應(yīng)付賬款還在掛賬,老師這筆業(yè)務(wù)現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理呢
樸老師好,3月份轉(zhuǎn)一般納稅人,4月份沖24年簡(jiǎn)易計(jì)稅票,5月份重新開(kāi)原稅率的票了,怎么不能低4月份紅沖稅嗎?24年開(kāi)票的時(shí)候已經(jīng)全交稅了
購(gòu)買方跟銷售方簽了視頻拍攝服務(wù)的合同 ,購(gòu)買方這邊要交這個(gè)合同的印花稅嗎?
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減少什么。銀行存款實(shí)際填列?其他應(yīng)收應(yīng)付減少還是?請(qǐng)明示。
你好你直接借其他應(yīng)付款 貸其他應(yīng)收款就好了
請(qǐng)問(wèn),是借其他應(yīng)付款(子公司) 貸其他應(yīng)收款(母公司)嗎?
合并報(bào)表要怎么填?
你好是的。就是這樣了。
是不是直接把母子公司的其他應(yīng)收合計(jì)填列,其他應(yīng)付款也合計(jì)填列就行了。
你好是的,其實(shí)兩個(gè)都減去就好了。
其實(shí)集團(tuán)來(lái)說(shuō)就是左口袋到右口袋,好像并沒(méi)有影響,放在不同的科目而已。但是又覺(jué)得銀行存款母減子增,其實(shí)并無(wú)影響。而其他應(yīng)收應(yīng)該調(diào)減,而其他應(yīng)付應(yīng)該調(diào)增。到底那種對(duì)呢?糾結(jié)
你好,是的,就是這樣子。正規(guī)的就是兩邊都減去。因?yàn)樽罱K錢沒(méi)有減少,也沒(méi)有增加。你現(xiàn)在是做合并。所以兩邊都減去。
那您的意思就是直接把其他應(yīng)收應(yīng)該調(diào)減,其他應(yīng)付調(diào)增。這樣嗎?
您好,其他應(yīng)收和其他應(yīng)付同時(shí)調(diào)減
哦哦,理解為應(yīng)收應(yīng)付都不是真的要收付,反正在一個(gè)鍋里。謝謝
你好,是的,就是這樣子的。