請(qǐng)問老師，小規(guī)模納稅人本年第三季度銷售額為35萬(wàn)，開具增值稅電子普通發(fā)票，已申報(bào)納稅。但是第四季度發(fā)生第三季度的銷售退回，將第三季度開具的8萬(wàn)元發(fā)票作廢，那么此時(shí)第三季度銷售額為27萬(wàn)元，是否可以享受小規(guī)模納稅人季度銷售額不滿30萬(wàn)免征增值稅的優(yōu)惠，對(duì)第三季度已經(jīng)繳納的稅款申請(qǐng)退稅或者以后期間抵減？

老師好！ 1.小規(guī)模納稅人本季度價(jià)稅合計(jì)開具普票400200元，請(qǐng)問下老師！增值稅申報(bào)表怎么填寫？填寫的金額是價(jià)稅合計(jì)的嗎？2.如果開具的是專票價(jià)稅合計(jì)400200元，也是沒有達(dá)起征點(diǎn)的??！這個(gè)是不是就不用填到未達(dá)起征點(diǎn)項(xiàng)了？直接填到個(gè) “增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額”第2行內(nèi)對(duì)嗎？

尊敬的老師，您好！我公司是小規(guī)模納稅人，在2022年第四季度，已開具了專票:30萬(wàn)元，已開具了普票:206萬(wàn)元，請(qǐng)問老師，申報(bào)本季度增值稅時(shí)，專票30萬(wàn)元的不含稅銷售額填在了第2欄，普票206萬(wàn)元填在了第10欄(小微企業(yè)免稅銷售額)，對(duì)嗎？如果是正確的，又請(qǐng)問這免稅的普票206萬(wàn)元是否還要填報(bào)增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表？

老師，小規(guī)模納稅人，建筑行業(yè)，第四季度開專票100萬(wàn)（含稅），開普票免稅90萬(wàn)，取得分包免稅普票95萬(wàn)，填寫申報(bào)表時(shí)一窗式票表比對(duì)不通過(guò)，您看看是哪的問題？ 附表一，應(yīng)稅行為3%，本期發(fā)生額95萬(wàn)，本期抵扣額95萬(wàn)，全部含稅收入100萬(wàn)，不含稅銷售額8萬(wàn) 主表 增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額填寫8萬(wàn)，其他免稅銷售額填寫90萬(wàn)，自動(dòng)帶出本期應(yīng)納稅額2000多 您看看哪里填寫有誤？？

老師好 我想問一下 2023年小規(guī)模未開發(fā)票收入202550元，是不是不用繳稅呢？1個(gè)季度是30萬(wàn)元免征額對(duì)嗎？還有填報(bào)增值稅申報(bào)表時(shí)，只是需要填寫1列11行（小微企業(yè)免稅銷售額）就可以了嗎？還用不用填上增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表，如果需要填寫，請(qǐng)問減稅性質(zhì)代碼及名稱選擇哪個(gè)？具體的