小規(guī)模納稅人，小微企業(yè)2年是開發(fā)票免稅的，我這邊這個(gè)月比如收到1000元收入 還需要做借：銀行存款1000 主營業(yè)務(wù)收入970 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅30？ 嗎？ 那免稅的分錄怎么做？ 問題2:申報(bào)增值稅報(bào)表的時(shí)候，這個(gè)免稅銷售額這一欄是填1000還是970？

公司的小規(guī)模旅行社， 總收入：339324元，其中開票收入（減按1%開票）78579.95元，未開票收入260804.05元 可抵減成本票：115105.5元 再填寫增值稅申報(bào)表，附表一的時(shí)候，系統(tǒng)只生成了開票金額，加入未開票金額后，系統(tǒng)提示：沒有開具1%服務(wù)發(fā)票,“扣除后不含稅銷售額（其中1%征收率）”該項(xiàng)值應(yīng)該等于0。但是我確實(shí)開了1%的發(fā)票78519.95元。 請(qǐng)問下要如何填寫申報(bào)表。 第一張圖為系統(tǒng)自己生成的開票收 第二張圖是我填寫的總收入（未開票收入+已開票收入），第三張圖是填寫提交后的提示。 請(qǐng)問下老師。如何填報(bào)增值稅申報(bào)表

老師好 我想問一下 2023年小規(guī)模未開發(fā)票收入202550元，是不是不用繳稅呢？1個(gè)季度是30萬元免征額對(duì)嗎？還有填報(bào)增值稅申報(bào)表時(shí)，只是需要填寫1列11行（小微企業(yè)免稅銷售額）就可以了嗎？還用不用填上增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表，如果需要填寫，請(qǐng)問減稅性質(zhì)代碼及名稱選擇哪個(gè)？具體的

您好，個(gè)體工商戶報(bào)第二季度稅。第二季度開票收入（即不含稅金額）3125.56元，稅額31.25。 1、但是增值稅申報(bào)表自動(dòng)獲取數(shù)據(jù)是免稅銷售額3125.56元，這個(gè)無異議。但是它的本期免稅額是93.77元，而不是31.25元，這個(gè)我不懂怎么來的。 2、再者，經(jīng)營所得申報(bào)，其他項(xiàng)目數(shù)額為0，我收入總額那里填了增值稅申報(bào)表的免稅銷售額3125.56元，還是說我應(yīng)該把本期免稅額當(dāng)做非營利收入加上去呢？如果加的話應(yīng)該加31.25元，還是93.77元呢？

老師好，個(gè)體工商戶，增值 稅報(bào)表，把5萬收入，填在第11行的，未達(dá)起征點(diǎn)銷售額那行，對(duì)不？然后，表格里自動(dòng)跳出來，未達(dá)起征點(diǎn)免稅額1632元，這個(gè)1632是按照3個(gè)點(diǎn)算的，為什么不是按1個(gè)點(diǎn)算，這樣對(duì)嗎？還需要填哪個(gè)數(shù)嗎？