您好，老師。建筑行業(yè)，公司在北京為一般納稅人，在三亞有一個(gè)老的項(xiàng)目使用簡(jiǎn)易計(jì)稅，給甲方開(kāi)票1700萬(wàn)，如果我沒(méi)有收到下游分包的發(fā)票，那我我就需要在當(dāng)?shù)匕凑?%全額預(yù)繳稅款50萬(wàn)（不精確估計(jì)的數(shù)）。如果我有下游分包提供當(dāng)月的發(fā)票 1000萬(wàn)，那我就只需要在當(dāng)?shù)乩U納20萬(wàn)的稅款，這個(gè)20萬(wàn)就是我最終的成本嗎？那個(gè)被抵掉的30萬(wàn)稅款 ，公司所在地北京，需要清繳稅款嗎？就是說(shuō)北京這要不要交這30萬(wàn)元？

某企業(yè)為增值稅一般納稅人，2022年4月10日對(duì)外銷(xiāo)售100套挖掘設(shè)備，每套不含稅價(jià)格60萬(wàn)元。由于變速離合模塊存在一定瑕疵（按規(guī)定無(wú)須召回)，企業(yè)按不含稅價(jià)格給予客戶20%的銷(xiāo)售折讓?zhuān)寻匆?guī)定開(kāi)具紅字增值稅專(zhuān)用發(fā)票。為了鼓勵(lì)客戶及時(shí)付款，同時(shí)給子“2/20n/30”的付款條件，全部客戶均于當(dāng)月30日前付款。相關(guān)設(shè)備適用增值稅稅率為13%不考慮其他因素，分析計(jì)算此項(xiàng)業(yè)務(wù)銷(xiāo)項(xiàng)稅額的金額想要一下計(jì)算過(guò)程_謝謝老師

一直有一個(gè)問(wèn)題，百思不得其解，希望老師給我解惑:我們公司是一般納稅人，平時(shí)記賬都是價(jià)稅分離的，像原材料購(gòu)入的時(shí)候，都是按照發(fā)票的除稅（13%）的金額記賬的，這樣算出來(lái)的成本，我們一般都是核一個(gè)不含稅的價(jià)格比如12000，然后如果客戶不開(kāi)票的話就是這個(gè)價(jià)格，如果開(kāi)票的話，就加11個(gè)點(diǎn)，按13320元給客戶算。老板一直都是這么算的?？墒俏铱傉J(rèn)為，這明明談好的價(jià)格，我們可以有12000的收入，如果客戶一來(lái)票，我們含稅收入為12000*1.11=13320，同時(shí)給客戶開(kāi)票，要交13320/1.13*0.13=1532.39元的銷(xiāo)項(xiàng)稅，實(shí)際收入只有13320-1532.39=11787.61元，相比不開(kāi)票收入又少了12000-11787.61=212.39元，對(duì)吧。所以我認(rèn)為如果開(kāi)票應(yīng)該讓客戶加13個(gè)點(diǎn)而不是11個(gè)點(diǎn)。是嗎？

您好一般納稅人一般計(jì)稅處置不動(dòng)產(chǎn)，合同價(jià)款50萬(wàn)，幾年前的合同，現(xiàn)在交易中心認(rèn)可的交稅的價(jià)是60萬(wàn)，意思是按60交稅款，如果我給客戶開(kāi)發(fā)票按那個(gè)金額開(kāi)？？又如何納稅申報(bào)呢，謝謝老師

您好一般納稅人一般計(jì)稅處置不動(dòng)產(chǎn)，合同價(jià)款50萬(wàn)，幾年前的合同，現(xiàn)在交易中心認(rèn)可的交稅的價(jià)是60萬(wàn)，意思是按60交稅款，如果我給客戶開(kāi)發(fā)票按那個(gè)金額開(kāi)？？又如何納稅申報(bào)呢，我只收到50萬(wàn)的價(jià)稅合計(jì)，收入確認(rèn)多少？分錄如何寫(xiě)？？？，謝謝老師