老師好，2019年我沒(méi)有計(jì)提法定盈余公積，現(xiàn)在補(bǔ)計(jì)提，分錄為借 利潤(rùn)分配提取盈余公積，貸 盈余公積法定盈余公積。分錄是否正確，我在9月份補(bǔ)提的時(shí)候，是否需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄？結(jié)轉(zhuǎn)分錄是不是借 利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸 利潤(rùn)分配提取盈余公積？

老師：請(qǐng)問(wèn)一下，公司從13年到20年未分配利潤(rùn)有150萬(wàn)，一直沒(méi)有計(jì)提盈余公積，請(qǐng)問(wèn)下，可以以未分配利潤(rùn)的累計(jì)數(shù)來(lái)計(jì)提盈余公積（10％）和任意盈余公積（5％）嗎？分錄：1、計(jì)提時(shí)：借：利潤(rùn)分配——提取法定盈余公積 （10％）貸：盈余公積——法定盈余公積；2、結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)：借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 貸：利潤(rùn)分配——提取法定盈余公積。

老師你好，問(wèn)一下賬面上掛了以前年度計(jì)提的法定盈余公積，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，我現(xiàn)在可以結(jié)轉(zhuǎn)嗎？以前做的 借：利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積 210652.9 貸：盈余公積-法定盈余公積 210652.9 我現(xiàn)在能否這樣結(jié)轉(zhuǎn)呢？ 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 210652.9 貸：利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積210652.9

你好，老師，咨詢(xún)一下，未分配利潤(rùn)是正數(shù)，之前一直沒(méi)有計(jì)提過(guò)法定盈余公積，現(xiàn)在年末，是不是應(yīng)該計(jì)提法定盈余公積，任意盈余公積可以不計(jì)提呢？這個(gè)計(jì)提，按哪兒的數(shù)字計(jì)提呢？

21年盈利，之前已經(jīng)彌補(bǔ)虧損了，但是21年忘記計(jì)提盈余公積了，2022年可以補(bǔ)計(jì)提嗎？是應(yīng)該補(bǔ)計(jì)提21年法定盈余公積盈利的數(shù)的10%，然后再計(jì)提2022年計(jì)提22年盈利的10%對(duì)吧