A小規(guī)模納稅人，從B一般納稅人公司購入商鋪，支付價(jià)款109萬，其中不含增值稅價(jià)款100萬，增值稅9萬（增值稅率9%），取得商鋪額外支付印花稅500元，契稅3萬元。持有1年半后，出售給C小規(guī)模納稅人，取得126萬，其中不含增值稅價(jià)款120萬，增值稅6萬。請(qǐng)問A小規(guī)模納稅人出售商鋪需要繳納多少增值稅，多少土地增值？麻煩老師寫下計(jì)算過程。
你好，努力解答問題中，稍后回復(fù)
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老師，這個(gè)怎么做呀，為什么我在夸克搜題出來的答案是500[凋謝]
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老師，銀行退回銀行存款里，怎么寫分錄？ 原憑證: 借:應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn) 貸:銀行存款 由于賬號(hào)有錯(cuò)被退回至銀行存款里，現(xiàn)在只怎么做賬？
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我是一名建筑企業(yè)財(cái)務(wù)，我現(xiàn)在收到了一筆1000萬的預(yù)收款，并且開了收據(jù)給對(duì)方，這筆1000萬的預(yù)收款需要做價(jià)稅分離，進(jìn)入應(yīng)交增值稅未開票科目，后來要把這筆錢逐月退回，而退回的方式是按照每月應(yīng)收工程款100萬，然后要開具100萬增值稅專用發(fā)票給對(duì)方，對(duì)方按應(yīng)付工程款的20%比例逐月扣回，實(shí)際每月打款金額為應(yīng)收工程款的80%，問一下財(cái)務(wù)該如何入賬？應(yīng)收帳款等相關(guān)科目的T型賬戶該如何畫？
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我是一名建筑企業(yè)財(cái)務(wù)，我現(xiàn)在收到了一筆1000萬的預(yù)收款，并且開了收據(jù)給對(duì)方，這筆1000萬的預(yù)收款需要做價(jià)稅分離，進(jìn)入應(yīng)交增值稅未開票科目，后來要把這筆錢逐月退回，而退回的方式是按照每月應(yīng)收工程款100萬，然后要開具100萬增值稅專用發(fā)票給對(duì)方，對(duì)方按應(yīng)付工程款的20%比例逐月扣回，實(shí)際每月打款金額為應(yīng)收工程款的80%，問一下財(cái)務(wù)該如何入賬
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研發(fā)費(fèi)用中的房租企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)需要調(diào)整不允許加計(jì)扣除的，那所得稅匯算清繳應(yīng)該填哪張表，哪行
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這道題選 b 吧對(duì)嗎啊啊啊啊
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老師，匯算清繳調(diào)增了16萬，年報(bào)需要更正嗎
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老師每個(gè)季度都分紅的單位，對(duì)匯算清繳有影響嗎
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變動(dòng)成本法下和完全成本法下稅前利潤(rùn)都怎么計(jì)算？計(jì)算公式有什么區(qū)別？
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你好老師，老師2024年開的成本發(fā)票已經(jīng)入賬了，但被人家再2025年3月作廢了，這會(huì)匯算清繳怎么填?應(yīng)該就是成本減少了對(duì)吧老師?這會(huì)成本減少了要調(diào)增填在哪一欄合適?
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你好，本題解答： A小規(guī)模納稅人出售商鋪要繳納的增值稅=6萬元 土地增值額=126-109-3-0.05=13.95 扣除項(xiàng)目金額=109%2B3%2B0.05=112.05 增值率=13.95/112.05=12.45% 增值率未超過50%的(含50%) 土地增值稅稅額=增值額×30%=13.95*30%=4.19
老師出售外購商鋪增值稅是差額征稅稅，這要怎么計(jì)算啊
你好， 一般納稅人： 計(jì)稅銷售額=(取得的全部含稅價(jià)款和價(jià)外費(fèi)用-支付給其他單位或個(gè)人的含稅價(jià)款)÷(1%2B對(duì)應(yīng)征稅應(yīng)稅服務(wù)適用的增值稅稅率或征收率) 小規(guī)模納稅人： 計(jì)稅銷售額=(取得的全部含稅價(jià)款和價(jià)外費(fèi)用-支付給其他單位或個(gè)人的含稅價(jià)款)÷(1%2B征收率)。 再用計(jì)稅銷售額乘以適用的稅率或征收率
老師能幫忙計(jì)算一下嗎
你好，差額征稅稅=（120-100-3-0.05）*5%=8475元
8475是增值稅嗎？公式中不是用含增值稅的銷售價(jià)格減去含增值稅的購入價(jià)格嗎？這到底用那個(gè)啊，另外為什么還要扣除購入印花稅和契稅呢
你好，題目中已有不含稅銷售額，直接計(jì)算即可。價(jià)外稅費(fèi)可以扣除