我公司是做環(huán)衛(wèi)服務(wù)的，會等環(huán)衛(wèi)處考核結(jié)果出來才能確定收入，所以每個月會做暫估收入，等下下個月考核結(jié)果出來了確定收入后再開發(fā)票。 報增值稅的時候會報未開票收入，這樣怎么做賬呢
借應(yīng)收賬款， 貸主營業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費(fèi) 暫估的
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老師你好，增值稅報表與所得稅報表的收入一定要與賬面收入一致嗎？如果我當(dāng)月出庫的滿足收入確認(rèn)條件，我賬面確認(rèn)了收入，但是還沒開票，增值稅報表申報的話在未開票收入填列，到開票了再在開票收入沖銷，這樣比對會不通過而且麻煩，每個月都要跑稅局修改報表。我想知道一般企業(yè)是怎么處理賬面收入與增值稅報表，所得稅報表的差異的呢
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問題一商貿(mào)超市，一個季度一盤點，盤虧了的話，做借待處理財產(chǎn)損益，應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項轉(zhuǎn)出，貸庫存商品，這個進(jìn)項轉(zhuǎn)出當(dāng)月就審報嗎？不用等到管理層簽字嗎？ 問題二，我們每個月會有暫估收入，開票的月會沖減暫估，這個月銷項稅額沖回暫估的時候發(fā)現(xiàn)賬上數(shù)據(jù)稅額比按暫估收入陳以稅率高，因為有沖回暫估的憑證沒有沖回稅額，我下月調(diào)整，會計科目怎么做，具體的？沖回的時候收入也是含稅收入了，像這樣的我報稅是不是按正確的來??？按正確的未開票收入填未開票收入，按它陳稅率算稅的？ 問題三，本月他們做賬我發(fā)現(xiàn)有作廢發(fā)票也入賬了，借，應(yīng)收賬款，貸銷項稅，主營業(yè)務(wù)收入，但是已經(jīng)結(jié)賬，不準(zhǔn)反結(jié)賬，下個月怎么調(diào)整科目
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我們公司員工崗位外包出去，但是按照項目技術(shù)服務(wù)來簽的合同和開票。甲方會把員工的工資社保服務(wù)費(fèi)按月付給我們，但會晚兩三個月才付，所以我們要先墊錢發(fā)工資，發(fā)票我們等他們付了錢才開發(fā)票。請問這種情況，實務(wù)中會在何時確認(rèn)收入，員工工資需要我們按照出勤等等來核算的，我們當(dāng)月也核算不出來，這個收入需要按月確認(rèn)嗎，確認(rèn)的話怎么做賬務(wù)處理，會產(chǎn)生稅金嗎？
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我們是勞務(wù)派遣服務(wù)公司，收到各合作單位預(yù)付全年或半年款，記賬是已經(jīng)做預(yù)收向東款，然后我公司按月代發(fā)工資 代繳社保并收取服務(wù)費(fèi)，以每個月實際發(fā)生的費(fèi)用（也就是包含代發(fā)代繳及服務(wù)費(fèi)）結(jié)算確認(rèn)為每個月收入。但9-10月當(dāng)中，有一半以上已發(fā)生（也就是應(yīng)結(jié)算的費(fèi)用）未開具增值稅票。在做當(dāng)月收入時，是按應(yīng)結(jié)算的收入金額做賬呢？還是按已開票的收入做賬？。如果按實際應(yīng)結(jié)算的金額入賬，就會存在做賬的收入與電子稅務(wù)局報稅的增值稅銷售額不一致。而未開票的這部分收入，在11月是要進(jìn)行補(bǔ)開的
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是這樣的，我剛剛?cè)€醫(yī)療耗材企業(yè)工作，企業(yè)有進(jìn)銷存和獨立的財務(wù)軟件。現(xiàn)在入庫商品當(dāng)月不一定取得發(fā)票，發(fā)出去的商品不一定都開銷售發(fā)票。因為商品很多我想這么做可不可以。每月收入按開出的發(fā)票確認(rèn)收入申報納稅，入庫按取得發(fā)票做庫存商品，結(jié)轉(zhuǎn)成本時按開出發(fā)票商品的出庫金額結(jié)轉(zhuǎn)成本。老師，如果按發(fā)出商品確認(rèn)收入的話我工作量太大了，當(dāng)月核算未開票收入，次月得對應(yīng)上月未開票做沖會，而且月月沖暫估商品，心里亂麻一樣。
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老師，評論總資產(chǎn)指年初資產(chǎn)?年末資產(chǎn)的平均數(shù)，那么平均凈資產(chǎn)指什么？是年初權(quán)益?年末權(quán)益的平均數(shù)嗎
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老師您好，公司從外面請培訓(xùn)老師給員工培訓(xùn)。 該老師發(fā)生的差旅費(fèi)讓公司報銷，該費(fèi)用怎么做賬？
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請問下我們領(lǐng)導(dǎo)要我另外出一個利潤表，邏輯是一個月的客戶對賬收入減整月的供應(yīng)商對賬采購金額再當(dāng)月實際支付出去的錢(包含工資運(yùn)費(fèi)啥的剔除對賬供應(yīng)商貨款)。這個表能對嗎
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非營利組織的學(xué)校，學(xué)費(fèi)收入需要報印花稅嗎？
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馬上干出納塊一年了，還是不能明白公司業(yè)務(wù)，公司會開展新業(yè)務(wù)，為什么感覺做個財務(wù)這么難，想離職了，到底要不要離職，想去做文員了，我工資低的可憐，下班了也不想考證了，老板降薪了1000對我，試用期只有2000了，堅持不下去了轉(zhuǎn)正4500在杭州活不下去，看不到希望，天天被說
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老師好：2023年12月計提了一筆費(fèi)用，2024年1月紅沖了這筆費(fèi)用。2024年匯算清繳，這筆費(fèi)用涉及的會計科目，納稅調(diào)減處理？
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老師，2家公司的個稅，要合并到一個電腦上，一家恢復(fù)就把另一家覆蓋了，那要怎么合并到一起啊？
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請問老師，如果我們把24年沒申報的個稅都在12月1次補(bǔ)申報，有什么稅務(wù)風(fēng)險嘛
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老師，能通過減資實現(xiàn)轉(zhuǎn)讓的目的嘛
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老師你好，個體戶住宿業(yè)，在攜程和美團(tuán)有網(wǎng)站賣房，比如我們1間客房1晚200元，然后平臺搞活動有代金券，他們在平臺195賣給客人，平臺抽取傭金5元，我們實際到帳190元，但是客人要求開200元發(fā)票，這個帳該怎么做
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下一個月確定了之后，借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)， 貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)， 應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù) 借應(yīng)收賬款， 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)
我們平時都是這樣做暫估的，沒有做銷項稅
要不要單獨做一筆，借應(yīng)收賬款-暫估，貸銷項稅啊
那你申報增值稅的時候不申報，但是他需要交所得稅，是這個意思嗎？你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一樣。
對對，就怕不一致，到時候稅務(wù)局出風(fēng)險點
你要么暫估收入，帶上應(yīng)交稅費(fèi)，你要么不做收入
好的，我再單獨做一筆吧
可以的，可以這么做的
您好，我們公司享受了招用退伍軍人的稅收優(yōu)惠，少交了增值稅，這個應(yīng)該怎么做分錄啊，我們用的企業(yè)會計準(zhǔn)則
你好，是今年的嗎？借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸其他收益。
是今年的，老師，我們總公司設(shè)置了這些科目用哪個更合適呢
好，其他收益，政府補(bǔ)助。
非常感謝，老師。還有就是我們是生活服務(wù)行業(yè)也享受了加計遞減，借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸應(yīng)交增值稅-加計抵減，可以在本月直接把應(yīng)交增值稅-加計抵減結(jié)轉(zhuǎn)到其他收益嗎，還是下個月再結(jié)轉(zhuǎn)收益啊
可以的，可以這么做的。
謝謝老師
不用客氣，工作愉快。