老師你好，我們是一家汽車銷售公司，本月在電子稅務(wù)局系統(tǒng)申報的時候，自動帶出來了需要進項稅額轉(zhuǎn)出的金額為56660.40元，其中廠家給我的折讓稅額為：18880.00元，剩余：37780.00，發(fā)票也沒有收到，應(yīng)該是也是廠家給我的發(fā)票有問題我們已經(jīng)認(rèn)證抵扣的稅額，之前的會計他把廠家給我們開的折讓證明部分是把進項稅額在借方做的負(fù)數(shù)，請問我應(yīng)該怎么處理？我還是按照他的方法把折讓部分做在借方負(fù)數(shù)對嗎？把把稅務(wù)申報系統(tǒng)帶出的總進項稅額轉(zhuǎn)出部分的差額在做一筆會計分錄： 借方：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）：37780.40 貸方：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）：37780.40 這樣處理還是應(yīng)該怎么做？

老師如圖所示申報增值稅是按當(dāng)期開票金額，也就是貸方發(fā)生額，銷項42781.62-進項34016.92=8764.7因有退貨直接沖了一千多，銷項余額就是41126.02一34016.92=7109.1，這個該怎么處理？我多交增值稅了？現(xiàn)在銷項跟進項要對沖才發(fā)現(xiàn)，銷項用余額還是本期發(fā)生額，如用余額就對不上本期交的稅8764.7

老師如圖所示申報增值稅是按當(dāng)期開票金額，也就是貸方發(fā)生額，銷項42781.62-進項34016.92=8764.7因有退貨直接沖了一千多，銷項余額就是41126.02一34016.92=7109.1，這個該怎么處理？我多交增值稅了？現(xiàn)在銷項跟進項要對沖才發(fā)現(xiàn)，銷項用余額還是本期發(fā)生額，如用余額就對不上本期交的稅8764.7

老師您好，我錄入應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_待認(rèn)證進項稅額期初數(shù)據(jù)的時候發(fā)現(xiàn)原來會計賬上是1000元，但是實際電子稅務(wù)局上可以勾選的有3000元，我現(xiàn)在錄入3000就會導(dǎo)致報表不平衡，請問老師我該如何處理？ 我按老師的方法做了一張憑證，然后顯示資產(chǎn)負(fù)債表不平衡了，借：管理費用 -2000，借：應(yīng)交稅費_待認(rèn)證進項稅2000

老師，我們是個體工商戶小規(guī)模納稅人，平時開票按稅率1%開的發(fā)票，季度銷售不超30萬，不用增值稅。在填增值稅季度報表的時候，增值稅報表是自動取數(shù)，銷項稅自動按稅率3%取的數(shù)。我賬面增值稅余額786.41，增值稅申報表銷項稅2359.19，請問老師，我賬面需要怎么做賬呢？既能提現(xiàn)增值稅減免，又能體現(xiàn)賬面產(chǎn)生的增值稅和電子稅務(wù)局增值稅申報表增值稅數(shù)額一樣呢？