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本期繳納上期應(yīng)納稅額是什么意思 增值稅申報里的內(nèi)容 舉個例子

2023-12-22 13:23
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-12-22 13:24

你好,比如10月份增值稅的應(yīng)納稅額是2.5萬,做11月份增值稅申報表的時候,本期繳納上期應(yīng)納稅額就是2.5萬 本期繳納上期應(yīng)納稅額,就是本期繳納上期增值稅金額 的意思?

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快賬用戶4341 追問 2023-12-22 13:40

那我問個問題10月份增值稅應(yīng)納稅額是2.5萬 11月做10月納稅申報用銀行卡交了2.5萬 ,12月做11月份增值稅申報表的時候,本期繳納上期應(yīng)納稅額是不是就是2.5萬

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齊紅老師 解答 2023-12-22 13:40

你好,是的,是這樣的

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快賬用戶4341 追問 2023-12-22 13:58

那那個期初未交稅額多交為負(fù)數(shù) 期末未交稅額多交為負(fù)數(shù)什么意思

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齊紅老師 解答 2023-12-22 13:59

你好,期末未交稅額多交為負(fù)數(shù)(沒有遇到過為負(fù)數(shù)的情況,抱歉)

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您好!比如上個月應(yīng)該交1萬的稅,現(xiàn)在交這個稅
2023-12-22
你好,比如10月份增值稅的應(yīng)納稅額是2.5萬,做11月份增值稅申報表的時候,本期繳納上期應(yīng)納稅額就是2.5萬 本期繳納上期應(yīng)納稅額,就是本期繳納上期增值稅金額 的意思?
2023-12-22
意思l本期繳納上期應(yīng)納稅額是填本月已經(jīng)繳納的稅款,即現(xiàn)在申報2月,填繳納的1月稅款
2023-12-22
您好,在9月13日填報所屬期8月的增值稅申報表,第30行③本期繳納上期應(yīng)納稅額代表9月交8月應(yīng)交增值稅 《增值稅納稅申報表》主表第30欄③本期繳納上期應(yīng)納稅額,本月數(shù)填寫本月上繳上月實現(xiàn)、在本月入庫的增值稅,累計數(shù)應(yīng)該是上年12月份實現(xiàn)增值稅在本年元月份入庫稅款以及當(dāng)年元至11月份實現(xiàn)增值稅,而本年12月份實現(xiàn)增值稅記入次年元月份. 第30欄③本期繳納上期應(yīng)納稅額,是按照稅務(wù)部門統(tǒng)計口徑,累計實際入庫稅款期間,而不是實現(xiàn)期間,因此你的做法是正確的,你還可以將本年1-11月份實現(xiàn)增值稅數(shù)額(應(yīng)交增值稅加上上年12月份實現(xiàn)增值稅)來填列,不考慮今年12月份實現(xiàn)數(shù),其結(jié)果一樣
2023-10-01
同學(xué)你好,是上個月正常繳納增值稅。
2021-02-01
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