老師您好！我公司租賃個(gè)人機(jī)械設(shè)備，前期發(fā)票都沒(méi)有到我當(dāng)時(shí)做分錄:借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估（藍(lán)字），貸應(yīng)付賬款（藍(lán)字），現(xiàn)在收到發(fā)票時(shí)（金額和暫估金額相同），以上分錄紅字（也就是負(fù)數(shù)），然后做分錄:借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（藍(lán)字），貸應(yīng)付賬款（藍(lán)字）。對(duì)嗎？

老師你好！9月份成本票未到，暫估成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本11098500 貸：應(yīng)付賬款/暫估應(yīng)付賬款11098500 10月份收到成本票，紅沖9月份的暫估 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-11098500 貸：應(yīng)付賬款/暫估應(yīng)付賬款-11098500 再按成本發(fā)票做分錄 借：工程施工--××項(xiàng)目10988613.75 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）109886.25 貸：應(yīng)付賬款/供應(yīng)商11098500 月底結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10988613.75 貸：工程施工--××項(xiàng)目10988613.75 能否按以上分錄進(jìn)行賬務(wù)處理，謝謝！

就是我做暫估成本的時(shí)候：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款——暫估款 收到發(fā)票時(shí)：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款 紅沖暫估成本：借：紅字主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：紅字應(yīng)付賬款——暫估款 這樣做帳可以嗎？

老師，我以前暫估的會(huì)計(jì)分錄是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估，現(xiàn)在收到專票能不能寫成借應(yīng)付賬款暫估 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額貸應(yīng)付賬款

老師，我的成本當(dāng)月沒(méi)有發(fā)票，暫估是這樣做分錄的，借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款—暫估 次月收到發(fā)票 借:應(yīng)付賬款—暫估 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 貸:應(yīng)付賬款—單位，賬務(wù)處理的對(duì)嗎