老師您好！我公司租賃個人機(jī)械設(shè)備，前期發(fā)票都沒有到我當(dāng)時做分錄:借:主營業(yè)務(wù)成本-暫估（藍(lán)字），貸應(yīng)付賬款（藍(lán)字），現(xiàn)在收到發(fā)票時（金額和暫估金額相同），以上分錄紅字（也就是負(fù)數(shù)），然后做分錄:借:主營業(yè)務(wù)成本（藍(lán)字），貸應(yīng)付賬款（藍(lán)字）。對嗎？

老師您好，我在公司負(fù)責(zé)成本核算，請問下做賬的時候如果需要付款、收票以及成本分開錄入憑證，以下這樣錄入可以嗎 1.成本暫估計提： 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款-暫估 2.支付款項時： 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 3.收到發(fā)票時： 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 貸：應(yīng)付賬款 沖銷暫估計提成本 借：主營業(yè)務(wù)成本（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字） 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸: 應(yīng)付賬款

老師，發(fā)票未到暫估的時候有確定的金額、供貨方，能否不體現(xiàn)暫估字眼，直接:借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款～某公司，發(fā)票到了，把這個分錄沖紅，在按這個分錄做一遍發(fā)票附后面？

老師我在對科目余額時發(fā)現(xiàn)在應(yīng)收帳款一暫估款貸方2694.60元，在其他應(yīng)收款貨方也掛著2694.60元， 我之前帳是這樣做的因為是加工費，個人的現(xiàn)金已經(jīng)付掉了票未到，借：制造費用一加工費2694.60，貸：應(yīng)收帳款一暫估費2694.60，借：其他應(yīng)收款一個人2694.60，貸：現(xiàn)金2694.60 沖回時：借：制造費用（紅字）貸：應(yīng)收帳款一暫估款（紅字）借：制造費用（藍(lán)字）貸：其他應(yīng)收款（藍(lán)字），為什么票已收到都還有余額在，這個分錄對不對

建筑勞務(wù)公司暫估勞務(wù)成本及收到發(fā)票后紅沖暫估勞務(wù)成本的全部分錄是不是 暫估時 借 勞務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款-暫估成本 結(jié)轉(zhuǎn) 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸勞務(wù)成本 匯算清繳前取得發(fā)票 先紅沖 借 主營業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù) 貸 應(yīng)付賬款-暫估 負(fù)數(shù) 再按取得發(fā)票的金額做分錄 借 勞務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款-某某 結(jié)轉(zhuǎn) 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 勞務(wù)成本 匯算清繳后取得發(fā)票 先把當(dāng)年暫估的成本全部調(diào)增？