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你好老師,我上個(gè)月付了一筆水電物管裝修押金,當(dāng)時(shí)記了,借管理費(fèi)用物業(yè)費(fèi),其他應(yīng)收款水電押金、裝修押金,借銀行存款,現(xiàn)在我們公司不裝修了,物業(yè)裝這筆錢退回給我們,我現(xiàn)在要如何做這個(gè)分錄?

2023-12-19 10:44
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-12-19 10:45

借銀行存款 借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)

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借銀行存款 借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
2023-12-19
你好同學(xué),是的同學(xué)可以這樣去處理的同學(xué)
2020-12-07
您好,借管理費(fèi)用140銀行存款貸其他應(yīng)收款6000
2021-07-08
嗯嗯呢,可以的,沒(méi)問(wèn)題的
2022-12-28
這個(gè)邏輯可能存在一些問(wèn)題。 首先,對(duì)于物業(yè)公司來(lái)說(shuō),現(xiàn)金流的計(jì)算應(yīng)該基于實(shí)際的現(xiàn)金流入和流出情況。 應(yīng)收賬款貸方通常表示應(yīng)收賬款的減少,可能是收到了物業(yè)費(fèi)等款項(xiàng),但這并不一定完全等同于現(xiàn)金流入,可能存在以非現(xiàn)金方式結(jié)算的情況。 其他應(yīng)付款貸方一般表示其他應(yīng)付款項(xiàng)的增加,這與現(xiàn)金流入并無(wú)直接關(guān)系。 月底最后一天交錢但第二天收到錢放在其他貨幣資金的部分,這種處理方式可能不準(zhǔn)確。如果在月底最后一天交錢但銀行未及時(shí)入賬,應(yīng)根據(jù)實(shí)際的銀行流水記錄來(lái)確定現(xiàn)金流入的時(shí)間,而不是簡(jiǎn)單地放在其他貨幣資金中計(jì)算。 正確的方法應(yīng)該是: 仔細(xì)核對(duì)銀行對(duì)賬單和賬面記錄,找出差異的具體原因。 按照實(shí)際的現(xiàn)金流入和流出時(shí)間來(lái)記錄現(xiàn)金流,比如收到物業(yè)費(fèi)、水電費(fèi)、裝修押金等款項(xiàng)時(shí),以銀行實(shí)際到賬時(shí)間為準(zhǔn)計(jì)入現(xiàn)金流入;支付各項(xiàng)費(fèi)用時(shí),以銀行實(shí)際支出時(shí)間為準(zhǔn)計(jì)入現(xiàn)金流出。 對(duì)于可能存在的未達(dá)賬項(xiàng),如銀行已收但企業(yè)未收、銀行已付但企業(yè)未付等情況,應(yīng)進(jìn)行調(diào)整,以確?,F(xiàn)金流的準(zhǔn)確性
2024-09-12
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