微分配利潤有借方余額表示虧損，這個不用做了。

公司有盈利，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤分錄怎么做？6月補22年法定盈余公積時 做的借利潤分配-未分配利潤 貸盈余公司 導致借方有余額

借本年利潤，貸利潤分配未分配利潤。

做完這個分錄再做計提盈余公積的分錄么？計提盈余公積分錄怎么寫？ 按未分配利潤10%計提

借：利潤分配-提取法定盈余公積 貸：盈余公積-法定盈余公積 結(jié)轉(zhuǎn)時 借：利潤分配-未分配利潤 貸：利潤分配-提取法定盈余公積 計提和結(jié)轉(zhuǎn)的分錄都做在12月么

企業(yè)提取盈余公積時，按本年凈利潤*10% 借：利潤分配-提取法定盈余公積 貸：盈余公積-法定盈余公積 結(jié)轉(zhuǎn)時 借：利潤分配-未分配利潤 貸：利潤分配-提取法定盈余公積

提取和結(jié)轉(zhuǎn)的兩個分錄同時都做在12月年終么？