那他這個分錄不能寫借方所得稅費用，只能是借以前損益調整啊

嗯對，跨年的正是借以前損益調整

那我做錯了，是不是應該把這科目重新調整過來呀？

嗯對，是需要調整的這個的

老師，我們是一般納稅人銷售煤炭的企業(yè)有合同才有收入，沒有合同，有可能就是沒有業(yè)務 我們23年一季度盈利繳了企業(yè)所得稅9600元，全年下來又虧損5萬，那這個所得稅到24年會算清繳的時候是不是得退稅呀？不說盡量不退稅嗎？退稅有風險，那24年123月份一季度，我們可能還得虧損不盈利呢

這個是沒事的，退稅也是不影響你這個的

現(xiàn)在只要涉及到退稅科里就會打電話，就得說明情況，風險原因就會有 ，可我們6~12月根本也沒銷售，只有人員工資及社保自然是虧損的

那你們這些按照實際情況說明，也是沒責任的啊還

這年頭。不是交增值稅你就得交所的稅，交少了還完不成稅負率，真難啊