老師。我們抖音平臺(tái)有給直播主播傭金是直接從貨款里扣的，比如我們應(yīng)收款100000，給主播傭金20000，實(shí)收80000，我是這樣做的 借：其他貨幣資金-抖音 80000 銷(xiāo)售費(fèi)用-傭金 20000 貸：應(yīng)收賬款 100000 但是我們傭金是好幾個(gè)主播 那邊收到的，因?yàn)槠脚_(tái)結(jié)賬也是顧客確認(rèn)收貨才結(jié)的，這樣導(dǎo)致一些主播實(shí)際收到的傭金跟平臺(tái)結(jié)算的不一樣，因?yàn)榭缭铝?，比如平臺(tái)7月賬單結(jié)算的傭金是20000，但是主播實(shí)際收到的是30000，他們開(kāi)票就開(kāi)30000，那我上面做了那個(gè)分錄，收到主播30000的發(fā)票應(yīng)該怎么入賬啊，其中有10000傭金是在8月賬單里的

老師，8月份因?yàn)槭杖氩粔?，我預(yù)估了例如20萬(wàn)元金額的收入（20萬(wàn)有個(gè)上下幅度同時(shí)里面有20個(gè)單位），正常的話(huà)我應(yīng)該在9月份把8月份預(yù)估的收入20萬(wàn)全部沖完，9月20萬(wàn)的里面有的單位開(kāi)的發(fā)票例如開(kāi)了10萬(wàn)，10月份里面也有20萬(wàn)里面開(kāi)的單位5萬(wàn)。但是現(xiàn)在我9月至10月因?yàn)橐紤]利潤(rùn)導(dǎo)致收入不夠沒(méi)有沖8月的預(yù)進(jìn)收入，然后我在11月把8月預(yù)進(jìn)收入20萬(wàn)全部沖完，剩下的5萬(wàn)重新在11月預(yù)進(jìn)收入， 因?yàn)?月至10月11月期間開(kāi)發(fā)票15萬(wàn)所以11月重新預(yù)進(jìn)收入5萬(wàn)。但是我同事說(shuō)中間差額是15萬(wàn)。需要在年底的時(shí)候把這個(gè)15萬(wàn)給平嘍。因?yàn)橹?5萬(wàn)差額是前期開(kāi)過(guò)的 發(fā)票和 上下幅度的金額。我現(xiàn)在不理解的是我同事說(shuō)的這個(gè)15萬(wàn)是什么意思，因?yàn)榍捌陂_(kāi)過(guò)票為啥還要到月底找15萬(wàn)收入平那個(gè)差額。還有他說(shuō)這樣不影響全年收入

好的，第二個(gè)問(wèn)題我們10月依舊是小規(guī)模納稅人，公戶(hù)收到了正常貨款，但是我們11月申請(qǐng)轉(zhuǎn)為一般納稅人，10月收入就沒(méi)有給客戶(hù)開(kāi)具發(fā)票，因?yàn)槲沂?0月底申請(qǐng)的轉(zhuǎn)為一般納稅人，我們稅務(wù)局這邊的要求是在11月中旬先要按照小規(guī)模納稅人把10月的增值稅申報(bào)，12月才能正常按照一般人申報(bào)11月，但是我申報(bào)10月的時(shí)候忘記了這些10月收到的費(fèi)用，又是0申報(bào)的，11月成為一般人之后10月的收入按照一般人補(bǔ)開(kāi)了發(fā)票，那老師10月我還用做一筆無(wú)錢(qián)收入嗎，借預(yù)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，在11月把無(wú)票收入沖紅做一筆借方主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸方預(yù)收賬款，然后再按照11月開(kāi)的發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)收入，借方應(yīng)收賬款，貸方主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是上面那樣，還是我10月直接不結(jié)轉(zhuǎn)收入，11月直接按照開(kāi)票金額結(jié)轉(zhuǎn)呢還有一個(gè)問(wèn)題就是因?yàn)?1月要成為一般人的話(huà)，先要在11月中旬按照小規(guī)模把10月的增值稅報(bào)了，但是我10月屬于有收入11月按照一般人開(kāi)的發(fā)票，所以當(dāng)時(shí)我10月的增值稅就0申報(bào)了，這個(gè)10月增值稅還用更正申報(bào)嗎，我每個(gè)月都按照進(jìn)賬收入在用友上做賬了

老師，請(qǐng)問(wèn)一下電商平臺(tái)話(huà)費(fèi)沖值業(yè)務(wù)怎么做賬啊，平臺(tái)只賺取傭金，客戶(hù)在我們平臺(tái)充值，話(huà)費(fèi)進(jìn)入我們平臺(tái)，流水大，但是并不是我們平臺(tái)公司的全部收入，平臺(tái)只賺取一點(diǎn)點(diǎn)傭金，客戶(hù)每充值一筆話(huà)費(fèi)我們公司都要先預(yù)存足額的錢(qián)到運(yùn)營(yíng)公司。然后再由運(yùn)營(yíng)公司充值到客戶(hù)手機(jī)里面，那么這個(gè)收入和成本要怎么確認(rèn)啊，銷(xiāo)售發(fā)票也不由我們平臺(tái)公司開(kāi)，是運(yùn)營(yíng)商開(kāi)票給客戶(hù)，我們預(yù)存的話(huà)費(fèi)相當(dāng)于是成本，但是沒(méi)有發(fā)票，這種情況，怎么確認(rèn)收入和成本，應(yīng)該怎么確認(rèn)收入和成本

那個(gè)小規(guī)模納稅人 11月里我根據(jù)抖音平臺(tái)的銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì) 確認(rèn)了收入金額 ，其中有一點(diǎn)是平臺(tái)的返傭收入 在11月里我已確認(rèn)收入。但在12月里 這個(gè)收入又開(kāi)了發(fā)票，不是就收入 重了這部份嗎 ？那要怎么處理呢